Sorulariniz ve cevaplari
PORTALDA E-FATURANIN VERGİ KİMLİK NUMARASINA GÖRE SIRALANAMAMASI
Yüklə 3,18 Mb.
|
PORTALDA E-FATURANIN VERGİ KİMLİK NUMARASINA GÖRE SIRALANAMAMASI Soru 274 - e-Fatura portalında firmaları vergi kimlik numarasına göre sıralayamıyorum? Cevap 274 -Sisteme Kayıtlılar menüsünde "VKN" sütununun başlığına bir kere tıkladığınızda sıralama artık "Unvanı/Adı Soyadı" sütununa göre değil, VKN (ve TCKN) sütununa göre yapılmış olur. İsterseniz "CSV İndir" düğmesini kullanarak indirme işlemi yaptıktan sonra tek sayfada excel sütununa göre de sıralama yapabilirsiniz. 7 GÜNLÜK SÜRE AŞILMADAN GERİYE DÖNÜK FATURA KESİLMESİ MÜMKÜN MÜ? Soru 275 - Alıcılar kesilmiş olan faturaları onaylamak için son günü bekleyip son gün red ettikleri durumda irsaliye tarihi ile fatura tarihi arasında 7 günlük süre aşılmakta, 1 kaç saat süre kalmaktadır. Bu arada araya bir kaç fatura kesilmiş olacaktır. (örneğin 01.01.2017 tarihine kesilmiş olan fatura 07.01.2017 tarihinde red edilsin ve faturanın seri numarası GIB20170.....1 olsun, daha sonra araya GİB2017...2-3-4 kesilmiş olsun red edilen faturayı 01.01.2017 tarihine 7 günlük süre aşılmadan geriye dönük olarak GIB2017...5 numara ile kesmek mümkün mü? Kesilirse yaptırımı nedir? Red edilen faturalar muhasebe kayıtlarından silinip yeni kesilen faturanın mı kayıt edilmesi gerekir. Yoksa ters kayıt yapılarak düzeltme yapılması mı gerekir? Ters kayıt yapılarak düzeltilmesi durumunda KDV, BA, BS boyutu ne olacak? Cevap 275 - E-Faturadan entegrasyon ya da özel entegratör yöntemi ile yararlanan mükellefler, birden fazla seride fatura oluşturabilmektedir. Ancak portal yöntemini kullanan mükelleflerin böyle bir imkânı bulunmamaktadır. Ancak bahsettiğiniz gibi bir durumun olması halinde yeni tarihli bir fatura düzenleyip faturanın not/açıklama alanına red edilen fatura ile ilgili gerekli açıklama yazılabilir. Beyan ederken ise eğer aylık dönem atlama gibi bir durum olursa, gelirin ait olduğu aya kaydedilerek beyan edilmesi uygun olacaktır. Usulsüzlükler vergi usul kanununda düzenlenmiş olup, düzenleyeceğiniz e-Faturanın durumu kâğıt faturada olduğu gibidir. Ticari Fatura senaryosuna göre Vergi Usul Kanununda belirtilen 7 günlük süre dâhilinde düzenlediğiniz e-fatura, karşı firma tarafından muhtelif nedenlerden dolayı reddedilmesi halinde, reddedilen fatura karşı firmanın size gönderdiği uygulama yanıtı (ret yanıtı) ile birlikte tarafınızca saklanacağından 7 günlük süre geçirilerek düzenlenecek yeni fatura ile VUK ta bulunan 7 günlük süreye aykırı davranmamış olursunuz. Reddedilen fatura yok hükmünde olduğu için muhasebe kayıtlarına alınmaması, alınmış ise muhasebe standartlarına uygun olarak kayıtların düzeltilmesi gerekmektedir. E-FATURA MÜKELLEFİNİN DÜZENLEDİĞİ KÂĞIT FATURALARIN MATBAADA BASILMASI ŞARTI Soru 276- E- fatura kullanımına geçtiğimizde, e- fatura kullanıcısı olmayan müşterilerimize kağıt fatura düzenlerken yine fatura baskısını noter veya matbaadan yaptırmamız gerekiyor mu? Yoksa faturayı kendi sistemimizde üretip yazdırmamız yeterli olacak mı? Cevap 276 - E-Fatura uygulamasına kayıtlı olmayan müşterilerinize kâğıt ortamda fatura düzenlemeye devam edeceksiniz. Bu nedenle faturalarınızı anlaşmalı matbaalara bastırmak ya da noterlere tasdik ettirme zorunluluğunuz devam etmektedir. E-FATURA KULLANICISI OLMAYAN BU NEDENLE KÂĞIT FATURA KESİLEN MÜŞTERİYE DAHA SONRA E- FATURA KULLANICI OLMASI HALİNDE KESİLEN E-FATURA NUMARASI KÂĞIT FATURA NUMARASINI MI TAKİP EDECEĞİZ? Soru 277 - E-fatura sistemine geçişten sonra e-fatura kapsamında olmayan müşterilerimize koçandan kesmeye devam ediyoruz. Ancak koçan kestiğimiz faturanın numarası örneğin 001252 iken bir sonraki fatura kesimi eğer e- fatura mükellefi olmuş bir müşteriye aitse kesilecek e-faturada ki fatura numarası ne olmalı? 001253 diye mi devam edeceğiz yoksa portal üzerinde 00000001 şeklinde başlayıp devam edeceğiz, ya da portalın bize vereceği herhangi bir sıralamadan mı devam edeceğiz? Cevap 277 -Elektronik fatura keserken verilen fatura numarası kâğıt koçanda verdiğiniz fatura numarasından bağımsızdır. Bu nedenle kâğıt fatura numarasını elektronik faturada devam ettiremezsiniz. Portalda fatura düzenliyorsanız portal GİB ile başlayan fatura numarasını verir. E-FATURADA ALICI BİLGİSİ GİRİLMESİ Soru 278 -E- fatura düzenlenirken alıcı bilgileri manuel mi yazılmalıdır? Cevap 278 - e-fatura -VKN/TCKN alanına alıcının vergi kimlik numarası girildiğinde, UNVANI kısmına alıcının unvanının tam olarak girilmesi gerekmektedir. Alıcı Bilgileri Bölümünde yer alan; 1. VKN/TCKN alanın doldurulması ZORUNLUDUR. 1.a. VKN/TCKN alanına alıcının vergi kimlik numarası girildiğinde, UNVANI kısmına alıcının unvanının tam olarak girilmesi ZORUNLUDUR. 1.b. VKN/TCKN alanına alıcının TC Kimlik numarası girildiğinde ise Adı, Soyadı kısımlarına alıcının Adı ve Soyadının tam olarak girilmesi ZORUNLUDUR 2. Müşterinin adresi ile ilgili bilgilerden en az Mahalle/Semt/İlçe, Şehir ve Ülke bilgilerinin girilmesi ZORUNLUDUR. GİB-Portal yöntemi kullanıcıları için, ALICI ARA alanı önceden Adres Defterine kaydedilen müşteri bilgilerini otomatik olarak getirmekte kullanılmaktadır. Alıcı ile yapılan kısaltmanın en az ilk üç harfinin girilmesi halinde ekranda ilgili alıcılar listelenecektir.
İade faturasına itiraz harici yollarla yapılır. MÜKELLEF İÇİN GİB PORTALI MI, ÖZEL ENTEGRATÖR MÜ AVANTAJLI Soru 280 - Küçük bir işletme olarak e-Fatura uygulamasında mevcut olan kullanım seçeneklerinden hangisi (GİB Portalı mı, özel entegratör mü) benim için daha avantajlı olur? Cevap 280 - E-Fatura uygulama yöntemlerinden hangisini kullanacağınız, firmanızın iş hacmi, mali, fatura sayısı, mali imkânlarınız gibi firmanızın niteliklerinin değerlendirilmesi sonucu, tamamen sizin firmanız için hangisinin en uygun olduğuna dair vereceğiniz kararla belirlenir. Bu bakımdan faturalama yoğunluğu az olan mükelleflerimiz için "www.efatura.gov.tr" internet adresinden "GİB Portal" yöntemi hizmete sunulmuş olup mükelleflerimiz bu yöntemin kullanımı için herhangi bir ücret ödememektedirler. Fatura yoğunluğu fazla ise GİB Portalı seçilmemeli. E-FATURALARIN DÜZENLENME TARİHİNDEN İTİBAREN PORTALA YÜKLEME SÜRESİ Soru 281- 10 Ocak tarihli düzenlenen irsaliyeye ait fatura, 17 Ocak tarihli düzenlendiğinde bu faturanın Portala yüklenip gönderilme süresi kaç gün olacaktır? Örneğin 17 Ocak tarihli faturayı 31 Ocak'ta Portala yükleyebilir miyiz? Yükleme süresiyle ilgili herhangi bir cezai müeyyide var mıdır? Cevap 281- Vergi Usul Kanununun da "Fatura, malın teslimi veya hizmetin yapıldığı tarihten itibaren azamî yedi gün içinde düzenlenir. Bu süre içerisinde düzenlenmeyen faturalar hiç düzenlenmemiş sayılır. " hükmü yer almaktadır. Bu hüküm gereği faturanızı teslim tarihinden itibaren 7 gün içerisinde onaylamak ve karşı tarafa göndermek zorunluluğunuz bulunmaktadır. MÜŞTERİYE E-FATURA KULLANICISI OLDUĞU TARİHTEN ÖNCEKİ BİR TARİHLE E- FATURA GÖNDERİLMESİ Soru 282- Kullanıcı Listesinde Yayınlanan firmaya önceki tarihli e-fatura gönderebilir miyiz? Cevap 282- Vergi Usul Kanunu'nunda "Fatura, malın teslimi veya hizmetin yapıldığı tarihten itibaren azamî yedi gün içinde düzenlenir. Bu süre içerisinde düzenlenmeyen faturalar hiç düzenlenmemiş sayılır. " hükmü yer almaktadır. Bu hüküm gereği faturanızı 7 gün içerisinde onaylamak ve karşı tarafa göndermek zorunluluğunuz bulunmaktadır. Öte yandan 01.01.2017 tarihinde kayıtlı kullanıcılar arasında yer alan bir firmaya, kayıtlı kullanıcılar arasında yer almadığı 31.12.2016 tarihine ait e- fatura düzenleyemezsiniz. TANIMLANMAYAN BİRİM İÇİN E-FATURADA HANGİ BİRİM İŞARETLENECEK Soru 283- Meyve ve sebze ile iştigal ettiğimizden, birimlerde e- fatura gönderiminde teknik sorun yaşıyoruz. Bizde Sele var, fakat e- faturada tanımlı böyle bir birim yok. Taba diye birim var. Fakat yine sistemde böyle bir birim yok. Bunları ekletme imkânımız var mı? Bu nedenle gönderimde bulunurken sele yerine kutu birimini seçmek durumunda kaldık. Taba yerine başka bir birim seçtik. Bu sorunu nasıl aşarız? Cevap 283- Entegrasyon firmalarının, portal kullanıcıları için tasarladığı yazılım modülleri var onlardan satın alırsanız her türlü detayı girebilirsiniz. Ancak portalın böyle bir yeteneği yok dolayısıyla siz portal yönteminde not bölümüne bahsettiğiniz detayları yazabilirsiniz. Portal yerine entegrasyon ya da özel entegratör aracılığıyla yöntemlerinden birini de tercih edebilirsiniz. FATURA DÜENLEME TARİHİ İLE İRSALİYE DÜZENLEME TARİHİ ARASINDA YEDİ GÜNÜ AŞAN BİR SÜRE BULUNMASI Soru 284- 02.01.2016 tarihli irsaliyenin faturasını 07.01.2016 tarihli olarak 10.01.2016 tarihinde düzenleyebilir miyiz? Cevap 284- Teknik olarak önünde bir engel bulunmamaktadır. Ancak Vergi Usul Kanunu'na göre faturanın, malın teslimi veya hizmetin yapıldığı tarihten itibaren azamî yedi gün içinde düzenlenmesi zorunludur. Bu süre içerisinde düzenlenmeyen faturalar hiç düzenlenmemiş sayılır. Bu hüküm gereği faturanızı 7 gün içerisinde onaylamak ve karşı tarafa göndermek zorunluluğunuz bulunmaktadır. Vergi Usul Hukuku açısından cezai bir durumla karşılaşmamak için FATURANIN malın teslim tarihinden itibaren en geç 7 gün içinde düzenlenmesi gerektiğinden irsaliye ile fatura tarihi arasındaki sürenin 7 günü geçmemesi gerekir. HEM KÂĞIT –HEM ELEKTRONİK FATURA KESİLMESİ Soru 285- E-Fatura kullanıcısı olanlara düzenlenen kâğıt faturalar geçerli mi? Cevap 285- Maliye Bakanlığı 01.04.2014 tarihine kadar istenilen müşteriye kâğıt, istenilen müşteriye elektronik fatura düzenleme imkânını mükelleflere tanıdı. Ancak bu tarihe kadar sadece aynı faturayı hem elektronik hem kâğıt fatura olarak düzenleyemezsiniz. Bu tarihten sonra e-faturanın kâğıt fatura olarak düzenlenme imkânı bulunmuyor. E-FATURA KULLANICI OLDUKTAN SONRA, E-FATURA KULLANICISI OLMADAN ÖNCEKİ TARİHE KÂĞIT ORTAMINDA KESİLEN FATURANIN KABULÜ Soru 286- 01.01.2016 tarihinde portal hesabımız aktif olmuştur. Yani 01.01.2016 tarihi itibari ile e-faturaya tabi olduk. Tarafımıza 02.01.2016 tarihinde düzenlenen 31.12.2015 tarihine kesilmiş e-fatura gönderildi. 31.12.2015 tarihli e-faturaları kabul etmemizde sakınca var mıdır? Cevap 286 - 31.12.2015 tarihinde e-fatura kullanıcısı olmadığınız için size kesilen e-faturayı iade faturası düzenleyerek iade etmelisiniz. STOK ULUSLARARASI BİRİM KODU Soru 287- Stok detaylarına uluslararası birim karşılığı kodu ve uluslararası birim karşılığı ismi istenmektedir. Ancak yazılımı yapan firma bu konuda bize yardımcı olamıyor. Ne yapmamız gerekir? ÖRNEK: M2 alan olan birimin uluslararası birim kodunu ve ismini bir türlü bulamadım. Cevap 287- www.efatura.gov.tr adresinde Kılavuzlar başlığı altında Ek-4 UBL-TR Kılavuzları V-1.2 içinde söz konusu KOD LİSTELERİ ‘ne ulaşabilirsiniz. E-FATURA KULLANICISI OLMADAN ÖNCEKİ DÖNEME AİT FATURALARIN KÂĞIT FATURA OLARAK KESİLMESİ VE MUHASEBE KAYITLARINA ALINMASI Soru 288- 01.01.2017 tarihinde e-fatura listesine dâhil oldum. (A) firmasından fatura tarihi 31.12.2016 olan temel fatura senaryosu ile kesilmiş ve 03.01.2017 tarihinde tarafımıza gönderilmiş yedi adet fatura var. Bu faturalar hakkında ilgili (A) firmasıyla yapmış olduğum görüşmede, ilgili faturanın 2016 yılı tarihli olduğu için kâğıt fatura kesilmesi gerektiğini belirtim. Ancak karşı firma, Vergi Usul Kanununa göre, faturanın tarihi değil düzenlendiği tarihin geçerli olduğu, bu nedenle doğru olduğunu belirtti. 2016 yılında bu faturaları gider olarak gösterdim, KDV’ de indirim konusu yaptım. Yaptığım bu işlem vergi yasalarına uygun mu? Cevap 288- 31.12.2016 tarihli faturaları siz E-FATURA sistemine dâhil olmadan önce kestikleri için kabul etmeyiniz. Yeniden kâğıt fatura kesmelerini talep ediniz. Fatura tarihi olarak kabul edilen tarih, gönderim tarihi değil faturanın üzerindeki düzenlenme tarihidir. AKARYAKIT İSTASYONUNDA MÜŞTERİNİN E-FATURA KULLANICISI OLDUĞUNUN BİLENEMEMESİ VE E-FATURA DÜZENLEME ZORUNLULUĞU Soru 289- Akaryakıt istasyonunda pompa satışımızı ne şekilde e-faturaya dönüştürmemiz gerekiyor? Akaryakıt alan araçların kayıtlı olduğu işletmelerin e-fatura portalına geçip geçmediklerini bilme şansımız yok. Bu durumda, akaryakıt istasyonlarına özel bir uygulama var mı? Cevap 289- akaryakıt istasyonlarında pompalardan taşıtlara yapılan akaryakıt satışlarına ilişkin yeni nesil ÖKC kullanma mecburiyeti vardır. 68 Seri No.lu Ödeme Kaydedici Cihaz Genel Tebliğinde yapılan açıklama uyarınca, taşıt tanıma, müşteri tanıma veya özel anlaşmalara dayanılarak yapılan akaryakıt satışları ile ilgili olarak bilahare ayrıca fatura düzenleneceği için bu tür satışlarda her iki tarafın da e-Fatura kullanıcısı olması halinde e-fatura uygulaması kapsamında fatura düzenlenmesi gerekmektedir. Taşıt tanıma, müşteri tanıma veya özel anlaşmalara dayanılarak yapılan satışlar dışında, taşıtlara yapılan ve akaryakıt pompalarına bağlı ÖKC’ lerden otomatik olarak çıkan (plaka numarası ihtiva eden ve fatura yerine geçen) fişlerle belgelenen satışlarda fatura düzenleme tutarının altında veya üstünde olsa bile ayrıca e-Fatura düzenlenmeyecek ve ÖKC fişi iptal edilmeyecektir.
İMZALANMAYAN E-FATURANIN PORTAL ÜZERİNDEN GÖNDERİLEMEMESİ Soru 290- GİB portal yönetiminde kestiğimiz faturalarda imza bulunmamaktadır. E-faturada imza gerekli mi? Cevap 290- Portal üzerinden kestiğiniz faturaları imzalamadan gönderemezsiniz. İmzalanmayan fatura sistemden geçmez. Fatura oluşturduktan sonra göndermeden önce onaylamanız gerekmektedir. Onaylama aşaması mali mühürle imzalamak demektir. Bu şekilde mali mühürle imzalamayı gerçekleştirmezseniz faturanız gönderilemez. E-FATURA OLARAK YENİ NESİL YAZAR KASADAN GÖNDERİLEN FATURANIN SERİ VE SIRA NO Soru 291- E-fatura kapsamındaki şirketimiz yeni nesil yazarkasa-POS cihazı kullanmaktadır. Yazarkasa-POS cihazından yapılan faturalı satışlarda fatura numarasının POS cihazına girilmesi ve giriş ekranında seri ve sıra numaralarının ayrı ayrı gösterilmesi isteniyor. Bu bağlamda; 1) E-fatura kapsamındaki bir mükellefe e-fatura uygulaması üzerinden gönderdiğimiz bir faturanın, yazarkasa-POS cihazına girişini nasıl yapabiliriz? Seri ve sıra numarası olarak hangi alanları kullanacağız? 2) E-fatura uygulaması, gönderilen faturaların yazarkasa-POS cihazları ile bir entegrasyonu yapılabilir mi? Yoksa E-fatura uygulaması üzerinden gönderilen faturalar POS ekranı üzerinden elle mi girilmek zorunda? Cevap 291- E-Fatura uygulaması kapsamında oluşturulan faturalar alıcısına elektronik ortamda iletilecektir. Kredi kartı ile yapılan ödemelerde kart çekim işlemi Yazarkasa-POS cihazından yapılmaktadır. Ödemeyi yapan kişinin kasa fişi yerine fatura istemesi ve kendisinin de e-fatura kapsamında olması durumunda, faturayı e-fatura uygulaması üzerinden gönderme zorunluluğumuz olmaktadır. Yazarkasa- POS cihazından kredi kartı ile çekim yaptıktan sonra kasa fişi yerine dışarıdan fatura kesmek istersek; POS cihazına faturanın seri ve sıra numarasını girmek zorundayız. MERKEZ İÇİN ALINAN MÜHRÜN ŞUBE İÇİN DE KULLANILMASI HALİNDE FATURADA MERKEZ VE ŞUBE ADRESİNİN BİRLİKTE GÖRÜLMESİ ZORUNLULUĞU Soru 292- Mali mührü merkez için değil şube için aldık. Şube için mali mühür almasak da oluşturulan faturanın sol üst köşesinde merkez adresi ile birlikte şube adresinin de görünmesi gerekmez mi? Kâğıt faturalarda hem MERKEZ hem ŞUBE adreslerinin ve MERSİS numaralarının, web sitesi eposta adreslerinin faturada basılı olması zorunlu. Bu nedenle E-Fatura da hem MERKEZ hem ŞUBE adresi görünmesi nasıl sağlanabilir? Veya gerekli midir? Şube için ayrı bir mali mühür almamız mı gerekiyor? Cevap 292- E-Fatura işlemlerinizi merkez üzerinden yürütebilirsiniz. Ayrıca merkezden yürütebileceğiniz sürece şube için mali mühür almanıza gerek yoktur. Şube bilgilerini ve MERSİS numarasını oluşturduğunuz e-faturanın not alanına yazabilirsiniz. TEMEL FATURA –TİCARİ FATURA SEÇİMİNDE DİKKATE ALINACAK KRİTERLER Soru 293 -Keseceğimiz faturalar için hangi senaryoyu seçeceğimize neye göre karar vereceğiz? Temel hangi durumlarda, ticari hangi durumlarda seçilmeli? Cevap 293 - Ticari fatura senaryosu, tacirlerin birbirleri veya kamu kurumları ile faturalamalarında tarafların rollerini, fatura düzenleme iş akışını ve bu akışta uygulama yanıtının (application response) kullanımını açıklamak amacıyla hazırlanmıştır. Kılavuzda fatura ve uygulama yanıtının kullanımına ilişkin şartlar ve buna ilişkin süreçler bulunmaktadır. Ticari fatura senaryosunda, Posta Kutusu gelen faturayı kabul veya ret etme hakkına sahiptir. Temel fatura senaryosunda ise faturayı ret veya iade işlemleri noter kanalıyla yapılabilmektedir. Bu nedenle karşı taraf ile karşılıklı anlaşarak senaryo istenilen şekilde seçilebilir. Bu senaryo, sadece fatura düzenleme ve gönderme sürecine yönelik olduğu için “Temel Fatura Senaryosu” olarak adlandırılmıştır. FİYAT FARKI FATURASI SATIŞ FATURASI OLARAK KESİLMESİ GEREKTİĞİ Soru 294- E-fatura sisteminde sadece satış ve iade kısımları var. Fiyat farkı faturalarını iade faturası olarak mı değerlendireceğiz? Cevap 294- Fiyat farkı faturasını satış faturası olarak düzenleyebilirsiniz. Not/açıklama alanına fiyat farkına istinaden kesildiğine dair ifadeler ekleyebilirsiniz. SİSTEMDEN GÜVENLİ ÇIKIŞTA HATA Soru 295- Portalden “Güvenli Çıkış” seçeneğini kullanmadan çıktım. Tekrar girmeye çalışırken “Sisteme aynı anda birden fazla kez giriş yapamazsınız. Lütfen sistemden çıkmak için ‘Güvenli Çıkış’ menüsünü kullanmaya özen gösteriniz.” hatası alıyorum. Ne yapmalıyım? Cevap 295 - “Güvenli Çıkışı” kullanmadığınız için sunucu üzerinde oturumunuz açık kaldığından bu hatayı almaktasınız. Oturumun otomatik olarak sonlanma süresi 2 saattir. Bu hatayı aldıktan iki saat sonra tekrar sisteme girebilirsiniz. İLETİLEMEYEN FATURANIN PDF OLARAK GÖNDERİLMESİ DURUMUNDA KAYDA ALINIP ALINMAYACAĞI Soru 296- GİB sistemi e-faturaları karşı tarafa iletemedi. Ancak biz bu faturaları PDF olarak karşı tarafa gönderdik ve Muhasebe kayıtlarına aldılar. Bizde 600'lü hesaplara bu faturaların kaydını yapacağız. Bir sakınca var mı? Cevap 296- Karşı tarafa iletilmeyen fatura gitmemiş sayıldığından geçerliliği yoktur, bu nedenle kayda alınmaz. Muhasebe kayıtlarına alabilmeniz için tekrar düzenleyiniz ve gönderiniz. TEMEL FATURAYA İADE FATURASI DÜZENLEME HAKKI Soru 297- Tarafımıza kesilen temel faturaya sistem tarafından itiraz etme hakkımız yok. Kesilen bu temel faturaya istinaden iade e-fatura düzenleme hakkımız var mıdır? Cevap 297- Tarafınıza kesilen temel faturanıza harici yollarla itiraz edebildiğiniz gibi, iade fatura olarak elektronik ortamda düzenleyerek iletebilirsiniz. Yeni bir fatura olarak düzenleyerek faturanızın NOT bölümüne, iade konusuyla ilgili fatura numarası ve tarihi gibi gerekli açıklama bilgilerini yazarak iletebilirsiniz. GÜMRÜKTE DÖVİZ OLARAK E-FATURA DÜZENLEME Soru 298- Firmamız adına yurtdışından gelen gümrükteki bir malı yurtiçi e-fatura sistemine kayıtlı bir müşterimize gümrükte devir etme durumundayız. Önceden döviz cinsinden kâğıt fatura ile (KDV'si yok) kendilerine fatura ediyorduk. Firma bize ödemesini USD olarak yapıyor. Şimdi e-fatura sisteminde USD olarak devir faturası kesebilecek miyiz? Yoksa TL mi keseceğiz? Cevap 298 - E-fatura sisteminde de USD olarak devir faturası kesebilirsiniz. E-FATURA KULLANICI SİSTEMİNDEN ÇIKILMASI HALİNDE KESİLEN E-FATURALARIN İPTALİ SORU 299- Biz e-fatura kesmedik ama sistemde kayıtlı olduğumuz için tarafımıza kesilmiş olan e-faturalar var. Sistemden kaydımız silinirse tarafımıza kesilen e-faturalar iptali olur mu? Cevap 299- Sistemde kayıtlı kullanıcılar kendilerine gelen e-faturaları kabul etmek zorundadırlar. Sistemden çıkılması söz konusu değil. YANLIŞ TARİHLE KESİLEN FATURALARIN, KARŞI TARAFIN ONAYLAMA SÜRECİ İÇİNDE YENİDEN DÜZENLENMESİ Soru 300- Sistemden kestiğimiz faturanın tarihi 02/1/2016 olması gerekirken biz 08/01/2016 tarihli düzenledik. Ancak 02/2 - 08/2 tarihleri arasında düzenlenen başka fatura numaraları bulunuyor. Karşı tarafın faturayı onaylama süresi içinde, aynı seriden yeni fatura kestim. Bu durumda fatura tarihleri arasında uyuşmazlık oldu. Bunun cezai müeyyidesi nedir? Cevap 300- Kestiğiniz fatura ticari fatura ise karşı tarafın ret etmesini istemeniz ve faturanızı doğru tarihli olarak yeniden düzenleyip göndermeniz gerekirdi. Vergi Usul Kanununa göre teslim tarihinden itibaren 7 gün içinde düzenlenmeyen fatura hiç düzenlenmemiş sayılır. Bu süreye uyulması gerekir. Özel usulsüzlük cezasına muhatap olacaksınız. SERBEST BÖLGEYE YAPILAN İHRACATTA DÜZENLENEN FATURA TARİHİ İLE İNTAÇ TARİHİ ARASINDA EN AZ 2 GÜNLÜK SÜRE OLMASI Soru 301- E-fatura kapsamında işlem görecek olan bir Serbest bölge firmasına ihracat yapmaktayız. Bu ihracat kapsamın da KDV iadesi alan bir firma olduğumuzdan dolayı vergi dairesine bildirim yaparken gerek kullandığımız döviz kurları gerekse muhasebe kayıtlarımızı siteniz den takip ettiğimiz gümrük intaç tarihlerine göre işlemekteyiz. Ancak bulunduğumuz lokasyonlar itibariyle serbest bölgeye gönderimlerimizin resmi evrakları düzenlenip araca teslimatı ile bölgeye teslimi arasında en az 1 gün sarkma meydana gelmesi ve zaman zaman bölgeye gerek bölgeye giriş de ki yoğunluk gerekse beyanname açılış sürecindeki evrak beklemeleri nedeniyle minimum 2 gün fatura tarihimle sitenizde ki intaç tarihi arasında fark oluşmaktadır. Bu durumda benim KDV iadesi dosyamda veri ambarından hata almamam için faturamı ne şekilde entegrasyonda işlemem gerekmektedir; 1-Bu durumda serbest bölgeye satışlar konusunda bir kolaylık var mı? 2-E-fatura anında sisteme kayıt olacağı için KDV iadesi için başvurularda vergi dairesi veri ambarında bu firmalar için döviz kuru ve resmi işlem tarihinde bir ayrıcalık tanıyacak mı? 3-Bu konuda yapmamız gereken ayrı bir işlem var mı? Cevap 301- Serbest bölge mükellefleri için yapılan herhangi bir düzenleme mevcut değildir. KDV iadesindeki mevcut düzenlemeler aynen geçerlidir. E-FATURANIN GEÇ GÖNDERİLMESİ DURUMUNDA KARŞI TARAFIN KABUL/RED SÜRESİ Soru 302- 02.01.2016 tarihli faturamı ayın sonu 31.01.2016 tarihinde yükleyebilir miyim, bir sıkıntı olur mu? Sıkıntı olmazsa karşı tarafın bunu kabul/ret süresi (8 gün) e-faturayı gönderdiğim 31.01.2016 tarihinde mi başlar? Cevap 302- Sistemsel olarak herhangi bir sıkıntı doğurmayacaktır. Faturayı kestiğiniz mükellef, kabul ve red süresi olan 8 günlük sürenin hesabında kendisine düzenlediğiniz faturanın teslim tarihini esas alacaktır. Ancak Vergi Usul Kanununda faturanın malın teslim tarihinden itibaren 7 gün içinde düzenlenmesi ve alıcı ve satıcının 10 günlük süre içinde bu faturayı muhasebe kayıtlarına intikal ettirmesi gerekmektedir. Bu sürelere riayet edilmemesi halinde fatura geçersiz olabilecek, ayrıca taraflar usulsüzlük cezalarına muhatap olabilecektir. E-FATURA SERİ NO TAKİBİ VE GERİYE DÖNÜK FATURA DÜZENLENMESİ Soru 303- E- faturada 2017 yılında kestiğimiz faturaların seri numarasını 2016 ten kalan yerden devam ederek 2017 yılında kullanmaya başladık. Örnek: 2016 de gib201600005 te kalmıştık. 2017 da GİB 201700006 olarak devam ettik. Bir problem yaşar mıyız? 2017 yılı faturalarını yeniden 1’den başlayarak geriye dönük kesebilir miyiz? Cevap 303- E- fatura sisteminde geriye doğru fatura kesme önünde teknik bir engel yoktur. Ancak vergi mevzuatında kâğıt fatura için geçerli hükümler elektronik fatura için de tatbik olunacaktır. Bundan sonraki faturalarınızı doğru fatura numarasıyla göndermek adına GIB2017000000001'den başlayarak devam ediniz. Tüm yöntemleri kullanan mükelleflerimiz 2017 takvim yılı ile birlikte faturalarını 2017 fatura numarası olarak 1’den başlayarak kesmeli.
-Yükleme modülünü kullanıyorsanız FYS2017000000001 şeklinde başlamanız gerekmektedir. İnceleme sırasında faturalarınızı 1'den başlayarak ibraz etmeniz gerekmektedir. -Faturanızı portalden oluşturuyorsanız ilk faturanızda "FYS" harici bir ön ek ile XXX2017000000001 şeklinde otomatik olarak oluşturulmaktadır. İKİ İRSALİYE İÇİN TEK FATURA DÜZENLENMESİ Soru 305- Birer gün arayla aynı firmaya farklı tarihlerde kesilmiş iki irsaliyeden hangisinin tarihini yazacağız sisteme? İki irsaliye için bir fatura kesmek istiyoruz. (7günlük süreye uyarak) olabilir mi? Cevap 305- E-fatura not bölümüne her iki irsaliyenin de numarasını yazıp her ikisini de referans gösterebilirsiniz. E-FATURADA İRSALİYE VE PLAKA BİLGİSİ GÖRÜNMESİ Soru 306- E-fatura kestiğimde not kısmına yazdığım irsaliye ve plaka bilgilerini faturanın üstünde görmek mümkün mü? Cevap 306- Portalda kesilen faturalarda not bölümüne yazdıklarınızı faturada görebilirsiniz. YANLIŞ MÜŞTERİYE GÖNDERİLEN FATURANIN İADE FATURASI OLMADAN İPTALİNİN MÜMKÜN OLUP OLMADIĞI Soru 307- Maddi hatalı olarak ürettiğimiz ve GIB üzerinden yanlışlıkla başka firmaya gönderdiğimiz faturalarda, hatayı tespit ettikten sonra karşı tarafın iade faturası kesmeden bizim başlatabileceğimiz kendi faturamızı iptal süreci mevcut mu? Cevap 307- Siz kesmiş olduğunuz faturayı iptal edemezsiniz. Size iade faturası kesilmesini beklemelisiniz. MALİ MÜŞAVİRLERİN E-FATURA BİLDİRİM YÜKÜMLÜLÜĞÜ Soru 308- E-Fatura öncesinde, mali müşavirler, gönderecekler listesinde fatura numarası ve fatura tutarlarını GİB sistemine girmek suretiyle işlem yapmaktaydı. E-fatura da mali müşavirler işlemlerini faturaya ait ETNN numarası üzerinden mi işlem yapacaklar? Mali müşavir açısından başka bir değişiklik var mı? Cevap 308- Söz konusu durumda mali müşavirler için herhangi bir değişiklik mevcut değil. Listelere giriş yaparken elektronik fatura üzerinde mevcut olan elektronik fatura numaranızı girebilirsiniz. KDV İADESİNDE VERGİ DAİRESİNDEN GELEN BELGE BASIM BİLGİSİ BULUNMUYOR HATASININ MAHİYETİ Soru 309- Bağlı bulunduğumuz vergi dairesi Müdürlüğü'ne KDV iadesi için yüklenilen KDV ve indirilecek KDV listesi gönderdik. Müdürlük indirilecek KDV listesindeki hataları tarafımıza verdi ve bana gelen hata raporunda tarafımıza kesilen e-faturaların belge basım bilgileri olmadığı, gerekli düzeltmeyi yapın yönünde bir yazı ile karşılaştım. E-fatura 'da belge basım bilgisi diye bir durum söz konusu değil. Bu durumda ne yapmalıyım? Cevap 309- Yanlışlıkla gönderilen bir hata elektronik fatura uygulaması eski sistem uygulaması ile aynı olup herhangi bir değişiklik arz etmemektedir. Vergi dairenize elektronik fatura uygulaması kapsamında olduğunuzu ve ilgili faturaların elektronik ortamda gönderildiğini belirtiniz. Elektronik olarak göndermiş olduğunuz faturalarınızın ID numaralarını iletebilirsiniz. E-FATURANIN MAİL ADRESİMİZE GELMESİ Mİ GEREKİR? Soru 310- GİB Portala düşen faturalar, sistemde kayıtlı olan mail adresine gelmiyor. Sorun nereden kaynaklanıyor olabilir? Cevap 310- Sistemde kayıtlı olan mail adresine e- fatura gelmesi gibi bir durum söz konusu değildir. Faturalarınız portal hesabınıza gelecektir. E-FATURANIN İNDİRİLECEK KDV VE YÜKLENİLEN KDV LİSTELERİNDE BİLDİRİLMESİ Soru 311- portal vasıtasıyla alınan e-faturalar; KDV iadesi alan firmalar için İndirilecek KDV Listelerinde ve Yüklenilen KDV Listelerinde seri/sıra no. bakımından nasıl bildirilecektir. Cevap 311- • Alış Faturasının Serisi: Bu alana alış faturasının serisi yazılmalıdır. Bilindiği üzere fatura serileri “A5” gibi harf ve rakamlardan oluşabileceği gibi “B” gibi sadece harften de oluşabilir. Faturaların serileri A-5, A 5, A/5 şeklinde olsa bile (harf ve rakamların arasında “-, /, boşluk…” gibi karakter olmaksızın) bitişik olarak “A5” şeklinde yazılmalıdır. Ancak ödeme kaydedici cihaz fişleri ve 421 Sıra No.lu V.U.K. Genel Tebliği gereğince elektronik fatura uygulamasına dâhil olma zorunluluğu getirilen mükellefler tarafından, düzenlenmesi gereken e-fatura bilgileri doldurulurken bu belgelerde seri No bulunmadığı için “Alış Faturasının Serisi” alanı doldurulmayıp boş bırakılacaktır. • Alış Faturasının Sıra Numarası: Bu alana alış faturasının sıra numarası yazılmalıdır. Bu alan sadece rakamların ve harflerin kullanıldığı en fazla 20 karakterden oluşabilir. (Örnek: 576, 9624, 701602, A8F20120000000080000 vb.). 421 Sıra No.lu V.U.K. Genel Tebliği gereğince elektronik fatura uygulamasına dâhil olma zorunluluğu getirilen mükellefler tarafından, düzenlenmesi gereken e-faturada yer alan 16 karakterden oluşan e-fatura numarasının (İlk üç karakter harflerden oluşan birim kodunu, sonraki dört karakter faturanın düzenlendiği yılı ve son dokuz karakter ise müteselsil numarayı ifade etmektedir.) tamamının alış faturasının sıra numarası alanına yazılması gerekmektedir. Eğer alış faturası, alınan mal/hizmetlerin çok sayıda olması nedeniyle izleyen faturalara nakil olmakta ise bu durumda bu alana, faturanın toplam tutarının bulunduğu en son belgenin sıra numarasının yazılması gerekmektedir. ZORUNLULUK KAPSAMINDA OLMADIĞIMIZ HALDE YANLIŞLIKLA AÇILAN E-FATURA KULLANICI HESABININ KAPATILIP KAPATILAMAYACAĞI Soru 312- E-fatura portalına zorunluluk kapsamında olduğumuz düşünülerek başvurmuş bulunmaktayız. Fakat yaptığımız incelemede zorunluluk kapsamında olmadığımızı anladık. Tarafımıza gelen mailde E-Fatura Portal kullanıcı hesabınız açılmıştır yazılmaktadır. Kayıtlı kullanıcılar listesinde ismimiz geçmektedir. Kaydımın iptalini ve listeden adımın silinmesini nasıl sağlarım? Cevap 312 Kayıtlı kullanıcılar listesinde isminiz yayınlandıktan sonra başvuru iptalinizi talep etme imkânınız bulunmaktadır. Bir dilekçeyle GİB’na başvurup iptal talebinde bulunun. Ancak iptalden önce e-fatura kullanıcılarına kesilen e-faturalar alıcılarca alınması gerekir. HATALI OLDUĞU ANLAŞILAN TİCARİ FATURANIN KÂĞIT FATURA OLARAK İADESİNİN MÜMKÜN OLUP OLMADIĞI Soru 313- Tarafımıza gelen ticari fatura kabul edildikten sonra, hatalı olduğu anlaşıldı. İade faturası düzenlenebilir mi? Kâğıt fatura olarak iade edilse sorun olur mu? Çünkü USD cinsinden düzenlenen faturanın TL karşılığı döviz faturası gibi kesilmiş. Dolayısıyla e-fatura olarak iade kesilmek istendiğinde kur değerlemesinden dolayı TL karşılığı hesaplanmaktadır. Bu konuda nasıl bir yol izlemeliyiz? Cevap 313- 433 sıra no.lu VUK a göre 1. 0cak- 31.Mart/2014 tarihleri arasında kâğıt ve elektronik fatura düzenleme imkânı getirilmiş olup, bu tarihten sonra kâğıt iade fatura düzenleme imkânı bulunmuyor. İade e- fatura kesmeniz gerekir. BAŞARILI YÜKLENEN ANCAK İADE EDİLEN FATURALARIN DURUMU Soru 314- XSLT şablon dosya üzerinden yükleme yoluyla e fatura göndermeye başladık. 10 tane faturanın 7'si başarılı bir şekilde gitti. 3 tanesi GİB kontrolünden geçtiği halde karşı tarafın posta kutusu tarafından kabul edilmedi şeklinde bir hata ile dönüyor. Aynı dizaynla hiçbir şey değişmeden diğer firmalara gittiği halde bazıları neden hatalı dönüyor olabilir? Özel entegratör ya da kendi portallarını kullanmaları ve benim kullandığım şablon ile onların kullandığı şablonun arasında fark olması sebebiyle mi ret oluyor? Bu problemi aşamadığım takdirde kâğıt fatura düzenleyebiliyor muyum? Cevap 314- Kâğıt fatura düzenleyemezsiniz, hata veren e-faturları sorunu özel entegratör ile çözmelisiniz. MUHASEBE PROGRAMIMIZ MODÜLÜ VE PORTAL ÜZERİNDEN E-FATURA OLUŞTURULDUĞUNDA İKİ AYRI ÖN EKİ KULLANMA Soru 315- Muhasebe programımız modülü ile e- fatura oluşturduğumuzda fatura ön ekini; FYS olarak alıyor. Portal üzerinden fatura oluşturmak istediğimizde fatura ön ekini GIB olarak veriyor. Hem muhasebe programımız hem de portal üzerinden fatura girişi yapabilir miyiz? Yaparsak eğer aynı fatura önekini kullanmak zorunda mıyız? Örneğin programımızdan FYS2016000000001 olarak bir fatura gönderdiğimizi varsayarsak, bir sonraki faturayı portaldan oluşturmak istediğimizde FYS2016000000002 olarak mı numara vereceğiz ya da GIB2016000000001 şeklinde mi olacak. İki ayrı fatura öneki kullanabilecek miyiz? Cevap 315- Yükleme modülünü kullanarak yükledikleriniz ve GİB portal kullanarak yükledikleriniz farklı seri numaraları ile başlayabilir bu husus bir sorun oluşturmaz. Ancak numaralar kendi içinde müteselsil olmalıdır. İlk faturanızı yükleme modülünden oluşturmuşsanız FYS2016000000001 ile başlar, 2. faturanız GİB portaldan oluşturulmuşsa GİB2016000000001 ile başlayabilir. Yükleme modülünü kullanarak yükledikleriniz ve GİB portal kullanarak yükledikleriniz farklı seri numaraları ile başlayabilir bu husus bir sorun oluşturmaz ancak numaralar kendi içinde müteselsil olmalıdır. İlk faturanızı yükleme modülünden oluşturmuşsanız FYS2016000000001 ile başlar. 2. faturanız GİB portaldan oluşturulmuşsa GİB2016000000001 ile başlayacaktır. KART İLE BAĞLANTI SAĞLANAMADI HATASI ALINDIĞINDAN PORTALA GİREMİYORUM YAPILACAK İŞLEM Soru 316- Akis akıllı kart okuyucu kartı görüyor. pscs15 yüklü görünüyor. Fakat pin ile karta giriş yapmak isteğimde hata: karta giriş yapılamadı uyarısı veriyor. Aynı şekilde akıllı kart işlemlerinden kilit çözmeye girdiğimde "kart ile bağlantı sağlanamadı " hatası veriyor. E- fatura portalında da "sertifikalara ulaşılamadı hatası veriyor" Ne yapmalıyım? Cevap 316- Kart ile bağlantı sağlanamadığı için portale giriş yapamamaktasınız. Öncelikle akıllı kartınızın çalışır olduğunda emin olmanız gerekmektedir. "KART İLE BAĞLANTI SAĞLANAMADI" hatasının çözümü için kart sağlayıcınız ile görüşmeniz gerekmektedir. TEMEL E-FATURA CEVAP VERME SÜRESİ Soru 317- Temel faturaya 8 günde cevap verme zorunluluğu var mı? Gelen faturayı 8 gün içinde onaylamazsak cezası var mı? Cevap 317- Temel faturaların kabul edilme gibi bir durumu söz konusu değil. Temel faturalar direkt kabul edilmiş sayılır. Ticari fatura 8 gün içinde cevaplanmaz ise kabul edilmiş sayılır. Karşı taraf kayıtların alabilir. KOLİ BİRİMİ ETİKETİNİN EVRENSEL KOD KARŞILIĞININ BULUNMAMASI Soru 318- E-fatura portal sistemini kullanmaktayız. Portaldan faturalarımızı indirip logo connect programı sisteme alıyoruz. Fakat koli olarak kesilen faturaları işlerken koli biriminin evrensel kod karşılığını bulamamaktayız. Bunun için ne yapmamız gerekir? Cevap 318- Fatura yükleme modülünü kullanıyorsanız bu konuyu program sağlayıcınız ile görüşerek çözebilirsiniz. 213 sayılı Vergi Usul Kanununun 229 uncu maddesinde fatura, satılan emtia veya yapılan iş karşılığında müşterinin borçlandığı meblağı göstermek üzere emtiayı satan veya işi yapan tüccar tarafından müşteriye verilen ticari vesika olarak tanımlanmıştır. Mezkûr Kanunun "Faturanın şekli" başlıklı 230 uncu maddesinde ise; "Faturada en az aşağıdaki bilgiler bulunur: 1-Faturanın düzenleme tarihi, seri ve sıra numarası; 2-Faturayı düzenleyenin adı, varsa ticaret unvanı, iş adresi, bağlı olduğu vergi dairesi ve hesap numarası; 3-Müşterinin adı, ticaret unvanı, adresi, varsa vergi dairesi ve hesap numarası; 4-Malın veya işin nevi, miktarı, fiyat ve tutarı; 5-Satılan malların teslim tarihi ve irsaliye numarası (Malın alıcıya teslim edilmek üzere satıcı tarafından taşındığı veya taşıttırıldığı hallerde satıcının, teslim edilen malın alıcı tarafından taşınması veya taşıttırılması halinde alıcının taşınan veya taşıttırılan mallar için sevk irsaliyesi düzenlemesi ve taşıtta bulundurulması şarttır. Malın, bir mükellefin birden çok iş yerleri ile şubeleri arasında taşındığı veya satılmak üzere bir komisyoncu veya diğer bir aracıya gönderildiği hallerde de, malın gönderen tarafından sevk irsaliyesine bağlanması gereklidir. Bu bentte yazılı irsaliyeler hakkında fiyat ve bedel ile ilgili bilgiler hariç olmak üzere, bu madde hükmü ile 231 inci madde hükmü uygulanır. İrsaliyelerde malın nereye ve kime gönderildiği ayrıca belirtilir...) hükmüne yer verilmiştir. Bu itibarla, düzenlenen faturalarda, malın türü, miktarı, fiyatı ve tutarının bulunması kanuni zorunluluk olup, faturaya konu olan malın türü ve miktarının da herkesçe bilinen, resmikabul görmüş, kesin ve standart bir ölçü olması gerekmektedir. Buna göre, koli veya kutu içerisinde bulunan farklı türde ürünler için düzenlenecek fatura ve/veya sevk irsaliyesinde ya da irsaliyeli faturada malın türü ve miktarı yerine, "koli" veya "kutu" şeklinde genel ifadelerin kullanılması ve fatura ve/veya sevk irsaliyesinin ya da irsaliyeli faturanın eki listede içeriklerinin belirtilmesi mümkün bulunmamaktadır.
Ayrıca lider firmanın IP adresini kullanacak diğer firmalar da lider firmanın IP adresini belirtikleri ve söz konusu IP adresini kullanacaklarını beyan ettikleri bir dilekçe ve ekinde Hazirun Cetveli, Ticaret Sicil Gazetesi gibi ortaklıklarını belgeleyen belgeleri GİB Başkanlık adresine göndermelidirler. REDDEDİLEN FATURAYA YENİ İRSALİYE DÜZENLENMEYİP AYNI İRSALİYE İLE YENİ FATURA DÜZENLENEBİLME TALEBİ Soru 322- Karşı taraftan red edilen bir faturayı, aynı irsaliye ile 7 gün süre içinde kalmak şartıyla tekrar faturalandırabilir miyim? Yoksa yeni irsaliye ile mi fatura etmem gerekir? Cevap 322- Evet 7 gün geçmeden aynı irsaliye ile tekrar faturalandırabilirsiniz. 7 gün geçtikten sonra iade sistemi içinde yeni fatura ve irsaliye düzenlenmesi gerekir. TEMEL FATURADA ALICI BİLGİLERİNİN YANLIŞ GİRİLMESİ VE BU FATURANIN İADESİ Soru 323- (A) firması tarafından temel fatura senaryosunda tarafımıza düzenlenen e-fatura sistemimize düşmüştür. Ancak firma e-faturayı düzenlerken alıcı bilgileri alanını kendi bilgilerini düzenleyerek kesmiştir. Daha sonra (A) firması durumun farkına varmış ve doğru bilgilerle yeni fatura göndermiştir. Bu durumda iade faturası düzenleyecek miyiz? Cevap 323- (A) Firmasının kendi bilgileri ile sehven kesmiş olduğu e-faturalar için siz de iade faturası kesebilirsiniz. Ancak hatalı gelen e-faturayı da sisteminizde saklamanız gerekmektedir. TEMEL E-FATURA ÜZERİNDE ASLI DEĞİLDİR YAZMASI DURUMUNDA ASLINA NASIL ULAŞILACAĞI Soru 324- Temel faturanın üzerinde aslı değildir diyor. Aslı olan nüshaya nasıl ulaşacağız? Cevap 324- Elektronik fatura uygulamasında aslıdır veya aslı değildir şeklinde bir uygulama bulunmamaktadır. Elektronik olarak gönderilen bir faturanın kâğıt ortamdaki çıktısının da herhangi bir yasal hükmü yoktur. PORTALDA ALICI ARA KISMINDA ARAMA YAPILMASINA İZİN VERİLMEMESİ Soru 325- Portal üzerinden fatura oluşturulurken, alıcı ara kısmında arama yapıldığında açılması gereken sonuç barı görünüp kaybolmakta ve Alıcı Ara ile işlem yapılmasına izin vermemektedir. Bu durumda ne yapmalıyız Cevap 325- Bu bölümü kullanabilmeniz için öncelikle adres defterine kişi kaydı yapmanız gerekmektedir. Bu kaydı yaptıktan sonra bu alanı kullanabilirsiniz. E-FATURADA NOT ALANINA MERSİS NUMARASI YAZILMASI VE ŞUBE AYRIMI YAPILMASI Soru 326- E-faturaya mersis numarası bölümü eklenmemiş mersis numarası yazmak zorunda mıyız yazarsak nereye yazacağız? 1)Vergi kimlik numaramıza bağlı 3 mersis numaramız var. Düzenlediğimiz faturalarda üçünü de yazmak zorunda mıyız? Yoksa merkez numarasını yazmamız yeterli midir? 2) Şubeden irsaliye ile çıkışı yapılan ürününe e-fatura düzenlediğinde merkezin mersis numarası mı yazılacak. Programda şube olarak ayırım yapamıyorum merkez numarasını yazarsam sorun olur mu? Cevap 326- E-Fatura uygulamasına başvuran mükellefler için üretilen mali mühürler vergi numarası bazında üretilmektedir. Uygulamayı kullanan mükellefler vergi numarası bazında belirlenmektedir. Düzenlenecek faturalarınızın merkez üzerinden oluşturulması ve şube ayrımını ise Not alanında belirtilmesi gerekmektedir. İSMİ DEĞİŞEN VE VERGİ NUMARASI AYNI KALAN ŞİRKETİN MEVCUT MALİ MÜHÜR İLE E-FATURA DÜZENLEMEYE DEVAM EDEBİLMESİ Soru 327- ŞirketimizGIB portal yöntemiyle e-fatura sistemini kullanmaktadır. Şirketin unvanı değişti, fakat vergi numarası aynı kaldı. Bu durumda mevcut mali mührümüzle e-fatura onaylamaya devam edebilir miyiz? Ayrıca unvan değişikliği nedeniyle GIB sisteminde ve portalde yeni şirket ismi görüntülenmesi için ilave işlem yapmamız gerekecek mi? Cevap 327- Unvan değişikliğinden sonra yeni unvanınızla yeniden bir Mali Mühür almanız gerekmektedir. Bunun için öncelikle GİB Başkanlığına bir dilekçe iletmelisiniz ve ilgili telefondan Mersis de bilgilerinizi güncelleştirip Mali Mühür almak için tekrar online başvuru yapmanız gerekmektedir. E-FATURADA TİCARET SİCİL NO GİRİLMESİ ZORUNLULUĞU SORU 328- E-faturada Mersis No ve Ticaret Sicil No alanlarının matbu faturalardaki gibi girilmesi ve bunların faturada görünmesi zorunlu mudur? Cevap 328- E-Fatura uygulamasında Mersis No ve Ticaret Sicil No nun olup olmadığına dair herhangi bir kontrol yapılmamaktadır. TİCARİ FATURAYA SİSTEM HATASI NEDENİYLE YANIT DÖNEMİYORUM KARŞI TARAF SİSTEMİ FATURA ULAŞTIRILAMADI HATASI VERİYOR Soru 329- Özel entegratör aracılığıyla gelen ticari faturayı kabul ediyorum, ama uygulama yanıtını sistemsel problemden dolayı gönderemiyorum. Karşı taraf ile görüştüğümde onların sisteminde "FATURA ULAŞTIRILAMADI" hatası veriyor. Bu durumda firma bana kağıt ortamında fatura gönderebilir mi? Ne yapmamız gerekir? Cevap 329- Fatura size gelmiş kabul etmişsiniz. Onaylayıp cevap gönderememişseniz gelen ticari faturayı yanıt verme süresinin sona ermesi nedeniyle kabul etmiş fatura size ulaşmış demektir. Ticari faturanın uygulama yanıtı 7 gün içinde gönderilemiyorsa zaten kabul etmiş sayılırsınız. Gelen faturanızı arşivinize kaldırabilirsiniz. Gönderici mükellefin sisteminde "FATURA ULAŞTIRILAMADI" hatası olması burada önemli değil. Ancak sizin sorununuzu çözüp sistem yanıtını göndermeniz gerekmektedir. Değilse tüm göndericiler sıkıntı yaşayacaktır.
Bizim hata kodlarımızda 1181 güvenlik kodu hatası ”ADRES BULUNAMADI” dır. İADE FATURADA FATURA TARİHİ VE SAYISI İSTENMESİ Soru 331- E-fatura sisteminden iade fatura düzenliyorum. Sistem iade fatura ve tarihini istiyor. 6 haneli iade fatura numarasını sisteme giriyorum, fakat sistem faturayı onaylamıyor. En fazla 16 hane olacağından başına sıfır koyarak 16 haneli yazdım fakat yine onaylamadı. Ne yapabilirim? Cevap 331- Hangi faturaya karşılık olarak iade faturası düzenliyorsanız o faturanın numarasını “Fatura No” alanına ve yine o faturanın düzenlenme tarihini “Düzenleme Tarihi” alanına yazmanız gerekmektedir. Yani bu iki alan, iade edilecek faturanın numarası ve düzenlenme tarihi olmalıdır. E-FATURADA, HER KURUM VE MAL FAZLASI İSKONTOLARININ FATURA ÜZERİNDE AYRI GÖSTERİLMESİ Soru 332- İlaç fabrikası işleten şirketimiz, ecza deposuna fatura düzenlerken; her ilacın farklı kurum iskontosu ile farklı mal fazlası iskontosu bulunmaktadır. Bunları Fatura üzerinde ayrı ayrı göstermenin bir yolu var mı? Cevap 332- Portalden oluşturduğunuz faturalarda, portal ekranında görülen alanlar yer almaktadır. Bu alanlarda birden fazla iskonto kullanılamamaktadır. Portal yükleme modülünü kullanarak, portal harici bir programla faturanızı oluştururken bu bilgileri faturanıza ekleyebilirsiniz. Ayrıca entegrasyon ya da özel entegrasyon yöntemini de kullanabilirsiniz. Yüklediğiniz faturaların içeriğine GİB tarafından müdahale edilmemektedir. Faturanızı harici program ile oluşturduğunuz için yükleme sırasında alınan hatalarla ilgili olarak program yazılımcılarınız ile görüşmeniz gerekmektedir. Muhtemelen yazılımcınız faturayı otomatik olarak vergi kimlik numarası (VKN) bilgisi girilecek şekilde oluşturmuştur. Bu durumda, sistemde yapılan bu tanımlama nedeniyle sizin TC kimlik numaranızı girmeniz gerekiyor olabilir.
E-faturaların XML formatı dışında bir geçerliliği yoktur. E-posta ya da aslı gibidir şeklinde kağıt olarak gönderilen faturaların yasal geçerliliği yoktur. ONAYLANMADAN VE CEVAP VERİLMEDEN ARŞİVE KALDIRILAN E-FATURA Soru 336- Malzeme alımı yaptığım firmadan gelen faturayı onaylamadan ve cevap göndermeden arşive kaldırdım. Arşivden geri alamıyorum ve onaylayıp cevap da gönderemiyorum. Gelen faturaları arşivden geri alıp onaylamam gerekiyor, ne yapmalıyım? Cevap 336- Arşivden geri alamazsınız. Temel fatura ise zaten ret ve kabul seçeneği yok. Arşive alsanız da almasanız da gelen faturayı kabul etmiş sayılıyorsunuz. Harici yollarla itiraz etmeniz gerekir. Ticari faturada ise arşive almadan önce kabul ve ret seçeneklerinden birini kullanabilirsiniz. Ancak 8 günlük süreyi geçirdiyseniz. Bu faturayı kabul etmiş olursunuz. Bu süreden sonra red cevabı vermenize sistem izin vermez. MERKEZ VE ŞUBELERİN AYNI SERİ NUMARASINDAN FATURA DÜZENLEMELERİNİN SAKINCALARI OLUP OLMADIĞI Soru 337- Şirketimizin farklı yerlerde şubeleri var ve oralardan da fatura kesiliyor. E-fatura da kullandığımız tek bir seri numarası var. BKT ön eki ile başlayan şubelerimiz de fatura kestiklerinden dolayı fatura tarih ve serisi nasıl takip edilecek? Örneğin şubenin biri 09.01.2016 'da fatura keser, diğer şube 05.01.2016 da keser ise evrak seri numarası ve tarihte sapma olur. Bu problem teşkil eder mi? Cevap 337- Kâğıt fatura serilerinizi şubeler arasında paylaştırdığınız gibi elektronik fatura sıra ve seri numaralarınızı da şubeler arasında paylaşarak karışıklığın önüne geçebilirsiniz. Ayrıca geriye dönük düzenlenecek faturalarınızı tarih ve sıra müteselsilliğinin bozulmamasına dikkat etmelisiniz. GELEN E-FATURANIN PDF FORMATINDA BİLGİSAYARDA SAKLANMASI Soru 338- Gelen e-Faturayı kendi bilgisayarımıza nerden yükleyebiliriz/indirebiliriz. Yazdır butonunun yanına indir diye bir buton yapılamaz mı? Cevap 338- Faturalar elektronik imza ile imzalandığından XML formatında saklanmalıdır. PDF formatında ya da başka bir formatta saklanması söz konusu olamaz, bu şekilde saklamanın da yasal olarak bir geçerliliği yoktur. Faturalarınızı görüntülemek için GİB efatura.gov.tr adresinde yer alan e-Fatura Görüntüleyici programını kullanabilirsiniz. ZARF BASINDA LİSTELEME- FATURA BAZINDA LİSTELEME Soru 339- Zarf bazında listeleme yaptığımda 4 adet zarf geliyor. Aynı tarih aralığında fatura bazında listeleme yaptım hiç fatura gelmiyor sebep nedir acaba? Cevap 339- e-Faturalar Zarf bazında zarfın alınma zamanına göre listelenir. Fatura bazında ise fatura oluşturulma tarihine göre listelenir. SORULARI GÖRÜNTÜLE” sayfasındaki “ARA/Filtrele” bölümünden arama yapabilirsiniz. Bu şekilde soru sormaksızın çözüme çok daha hızlı bir şekilde ulaşabilirsiniz. FİRMADA HER SATIŞ BİRİMİ İÇİN AYRI SERİ FATURA NUMARASI KULLANILMASININ MÜMKÜN OLUP OLMADIĞI Soru 340- Firmamızda grafik, medikal, fotoğraf gibi farklı bölümler mevcuttur. Her bölüm için ayrı üç haneli seri numarası belirleyebilir miyiz? Yoksa üç haneli tek bir seri belirleme hakkımız mı var? Cevap 340- Özel entegrasyon kullanıcıları farklı fatura ön ekleri kullanabilirler. Faturanın ön eki aynı olanların serisi 1 den başlar ve devam eder. Her Faturanın serisi kendi içinde takip edilmelidir. ÖRNEK;
ANK...3 sonraki ANK...4 IZM...7 sonraki IZM...8 Kendi serileri içinde 1 başlayıp devam eden ayrı seriler, birbirleri arasında tarih farklılığı olabilir. Örneğin
ABC1.....SERİ VE SIRA NOLU FATURA TARİHİ 05.01.2016 BDC1.....SERİ VE SIRA NOLU FATURA TARİHİ 04.01.2016 DEF1.....SERİ VE SIRA NOLU FATURA TARİHİ 06.01.2016 FGH1.....SERİ VE SIRA NOLU FATURA TARİHİ 03.01.2016 Olarak e-fatura düzenlenebilir.
Temel fatura için herhangi karşılıklı bir anlaşmaya gerek yoktur. Temel fatura uygulama içerisinden reddedilememektedir. Ancak uygulama dışından her türlü hukuki yola başvurarak faturaya itiraz edilebilir. YIL GEÇİŞLERİNDE FATURA SERİ NUMARASININ 1 İLE BAŞLATILMAMASI DURUMUNDA YAPILACAK İŞLEM Soru 342- 2015 yılında 1 adet e-fatura düzenledik ve fatura numarasını FYS2015000000001 olarak belirledik. 2016 yılında keseceğimiz faturalarda FYS2016000000001 şeklinde mi başlamalıyız? 2016 yılında ilk kestiğimiz faturaya sehven FYS2015000000002, son kestiğimize de FYS2015000000061 numarası ile devam ettik. Sonraki faturalarımıza keserken nasıl bir yol izlemeliyiz? FYS2016000000001 ile mi başlamalıyız? Yoksa FYS2015000000062 numara ile devam mı etmeliyiz? Cevap 343- Yükleme modülünü kullanıyorsanız 2016 yılına geçtiğinizde ilk faturanın FYS2016000000001 şeklinde başlaması gerekmektedir. İnceleme sırasında faturalarınızı 1'den başlayarak ibraz etmeniz gerekmektedir. - Faturanızı portalden oluşturuyorsanız ilk faturanızda "FYS" harici bir ön ek ile XXX2016000000001 şeklinde otomatik olarak oluşturulmaktadır. AYNI FATURA İÇİN İKİ İRSALİYE DÜZENLENMESİ HALİNDE HANGİ İRSALİYE GÖSTERİLECEK Soru 344- Birer gün arayla, aynı firmaya farklı tarihlerde kesilmiş iki irsaliyeden hangisinin tarihini e-faturaya yazacağız? İki irsaliye için bir fatura kesmek istiyoruz. Cevap 344- Not bölümüne her iki irsaliyenin de numarasını yazıp her ikisini de referans gösterebilirsiniz .
Soru 345- GİB sistemi e-faturaları karşı tarafa iletemedi. Ama biz bu faturaların PDF’lerini karşı tarafa gönderdik. Muhasebe kayıtlarına aldılar. Bizde 600'lü hesaplara bu faturaların kaydını yapacağız. Nasıl yapabiliriz? Cevap 345- Karşı tarafa iletilmeyen fatura gitmemiş sayılır. Muhasebe kayıtlarına alabilmeniz için tekrar düzenleyiniz ve gönderip iletiniz. İletmediğiniz fatura geçerliliği olmadığından muhsebe kaydını yapamazsınız. E-FATURA BAŞVURUSUNDA SEÇİLEN SİSTEMİN DEĞİŞTİRİLMESİ Soru 346- E-fatura uygulamasına başvururken seçmiş olduğum yöntemi daha sonra değiştirebilir miyim? Cevap 346- Başvuru aşamasında belirlemiş ve bize bildirmiş olduğunuz yöntemi daha sonra değiştirebilirsiniz. Bu bağlamda talebinizin belirtildiği dilekçenizi kaşeli ve imzalı olarak hem 0 312 302 1555 numaralı Gelir İdaresi Başkanlığının ilgili şubesinin faksına hem de Başkanlığın Gelir İdaresi Başkanlığı Denetim ve Uyum Yönetimi Daire Başkanlığı (33.Müdürlük) İlk Adım Caddesi 06450 Dikmen/ANKARA adresine göndermeniz gerekmektedir. SİSTEMDEN KULLANICI KAYDININ SİLİNMESİ HALİNDE KAYITLI OLUNAN SÜRE İÇİNDE KESİLEN E-FATURALARIN SİLİNMESİ Soru 347- Biz e-fatura kesmedik ama sistemde kayıtlı olduğumuz için tarafımıza kesilmiş olan e-faturalar var. Sistemden kaydımız silinirse tarafımıza kesilen e-faturalar iptal edilir mi? Cevap 347- Sistemde kayıtlı kullanıcılar kendilerine gelen e-faturaları kabul etmek zorundadırlar. Sistemden kaydınızın silinmesi ile bu e-faturalarınız iptal olmaz. WEB SERVİS ÜZERİNDEN SİSTEME ERİŞİLEMEMESİ Soru 348- Web servis üzerinden sisteminize erişemiyorum. Ne yapmalıyım? Cevap 348- Bu sorun için BİS raporunda posta kutusu web servisi uç noktası, web servis uç noktası olarak tanımlanan sunucu ve istemci IP’leri ile gönderici ve posta kutusu birim etiketlerinizde hata olabilir. Sorunuzun çözümlenmesi için aşağıdaki bilgilerin GİB Başkanlığına iletilmesi gerekmektedir: - vergi kimlik numaranız, - unvanınız, - posta kutusu web servisi uç noktası, - web servis uç noktası olarak tanımladığımız sunucu ve istemci IP’leri , - gönderici ve posta kutusu birim etiketleri.
Bu aşamadan sonra TÜBİTAK Gelir İdaresi Başkanlığına mali mührünüzü tarafınıza teslim ettiğine dair bilgi verecektir. Ardından Gelir İdaresi Başkanlığı portalinizi aktif hale getirecek ve aktivasyon maili ile bilgilendirileceksiniz. Aktivasyonu gerçekleşip kayıtlı kullanıcılar listesinde yer almanızı takip eden 7 günden sonra kayıtlı kullanıcılara e-fatura göndermeniz ve almanız gerekmektedir. Diğer kayıtlı kullanıcıların yeni kayıt olan kullanıcılara bu süre içerisinde e-fatura göndermeleri zorunlu değildir. Entegrasyon ya da özel entegrasyon yöntemine geçmek isteyenler için başvuru dilekçesinden sonra portal kullanıcıları pasifleştirilir. DÖVİZ CİNSİNDEN FATURA DÜZENLENMESİ Soru 351- E-fatura uygulaması GİB Portal yönteminde düzenleyeceğimiz faturalarda Doküman Para Birimi seçeneğinde döviz cinsi para birimi bulunmamaktadır. Ancak, düzenleyeceğimiz döviz cinsi faturalarımızı toplu olarak Fatura Yükleme modülü aracılığıyla sisteme yükleyebilir miyiz? Cevap 351- Kullanacağınız Fatura Yükleme Modülü ile söz konusu faturalarınızı dövizli fatura olarak sisteme yükleyebilirsiniz. İHRACAT-FATURA Soru 352- e-Fatura uygulamasında ihraç kayıtlı fatura düzenleyebilir miyim? Cevap 352- E-fatura uygulaması kapsamında ihraç kayıtlı fatura düzenleyebilirsiniz. Bunun için faturanızın not alanına tebliğe uygun gerekli açıklamaları yazabilirsiniz. GİB Portal yöntemi kullanıyorsanız düzenlediğiniz ihraç kayıtlı faturanızı yükleme aracı ile ziplenmiş olarak GİB Portal hesabınızdan gönderebilirsiniz. FATURALARDA FATURA TARİHİ İLE SERİ NUMARASININ BİRBİRİNİ TAKİP ETMEMESİ DURUMU Soru 353- Otelimizde bir kaç bölümde farklı seri Nolu faturalar düzenleniyor. E-fatura kapsamına giren faturaları muhasebe olarak yüklüyoruz. Yaşanan durumda örneğin bir misafir otelde 01/01/2017 - 02/01/2017 tarihleri arasında konaklıyor. Resmi müşteri listemizde de bu şekilde yer alıyor. Ön büro departmanımız kendi fatura sırasına göre 02/01/2017 tarihli fatura düzenliyor. Ayın 04/01'ünde bu faturanın e-fatura kapsamına girdiği hatalı düzenlenmiş olduğunu fark edip, firmadan faturayı geri isteyip e-fatura düzenlemek için iptal ediyoruz. Ancak en son yüklediğimiz e-fatura 03/01 tarihli, biz bu faturayı olması gereken tarihi 02/01 itibari ile sisteme yükledik. Bu durumda örneğin 05 numaralı faturanın tarihi 03/01/2017, 06 numaralı faturanın tarihi 02/01/2017 olmuş durumda. Sisteme yüklerken hiçbir uyarı vermeden yükleme yapabiliyoruz. Fatura numarası ile tarih sırası birbirini takip etmemiş oluyor. Faturanın misafirin otelden çıkış tarihine göre düzenlenmesi gerektiğinden nasıl bir yol izlememiz gerekir? Cevap 353- Fatura tarihi ile belge numarasının müteselsilliği sistemsel olarak kontrol edilmemektedir. Ancak işlediğiniz fiil 213 Sayılı V.U.K’nun ilgili hükümlerinde yer alan fatura nizamına uymamak fiili nedeniyle usulsüzlük cezasını gerekmektedir. İLLETİLMİŞ MADDİ HATALI FATURA YERİNE İADE FATURA DÜZENLENMEDEN YENİ FATURA KESİLMESİ Soru 354- Maddi hatalı olarak ürettiğimiz ve GIB üzerinden başka firmaya gönderdiğimiz faturalarda, hatayı tespit ettikten sonra karşı tarafın iade faturası kesmeden bizim başlatabileceğimiz kendi faturamızı iptal süreci mevcut mudur? Cevap 354- Siz kesmiş olduğunuz faturayı iptal edemezsiniz. İade faturası kesilmesini beklemelisiniz. LOGA EKLEME Soru 355-Portalde oluşturduğum faturaya firma logomu nasıl ekleyebilirim? Cevap 355- GİB Partalında manuel olarak düzenlenen faturalarda logo koymanız mümkün değildir. Ancak harici bir program kullanarak oluşturduğunuz faturaya logonuzu ekleyebilirsiniz. Ardından “Yükleme Araçları” ile düzenlediğiniz faturaları portale yükleyebilirsiniz. E-FATURA ZORUNLULUĞU KAPSAMINDA OLMAYAN ANCAK İHTİYARİ E-FATURA KAPSAMINA GİREN KULLANICI SİSTEMDEN İÇİN ÇIKIŞ OLABİLİR Mİ? Soru 356- E-fatura sisteme kayıt yaptırmamız zorunlu değilken kayıt yaptırdık. Tekrar sistemden kaydımızı sildirebilir miyiz? Henüz hiç fatura kesmedik. Cevap 356- Başvuru yapma zorunluluğunuzun olmadığını düşünüyorsanız bir dilekçe ile başvurunuzu iptal ettirebilirsiniz. Sistemde kayıtlı olduğunuz dönemde aldığınız elektronik faturalarınız iptal olmaz. Söz konusu faturalarınızı arşivlemeniz gerekmektedir. Portal hesabınız kapanmadan önce size elektronik olarak gönderilen faturalarınızı bilgisayarınıza indirip elektronik olarak arşivleyiniz ve portalınızı boşaltınız. Çünkü söz konusu faturalar geçerli faturalardır. İRSALİYE İLE FATURA TARİHLERİ ARASINDA EN FAZLA BULUNMASI GEREKEN 7 GÜNÜ AŞMA İMKÂNI Soru 357- Kabule dayalı iş yapıyoruz irsaliye ile fatura tarihleri arasında 7 günden fazla süreler oluşuyor. E- fatura keserken 7 günü aşan irsaliyeye için e -fatura kesim izni verilmiyor bu sorunu nasıl aşarım? Cevap 357- Malın tesliminden itibaren faturanın Vergi Usul Kanununa göre 7 gün içinde düzenlenmesi gerekiyor. Süresinde düzenlenmemiş fatura hiç düzenlenmemiş sayılmaktadır. Ancak malı irsaliye düzenleyip konsinye göndermeniz halinde, 7 günlük fatura düzenleme süresi malın satıldığı tarihten itibaren başlayacaktır. MALİ MÜHRÜN KIRILMASI DURUMUNDA YAPILACAK İŞLEM Soru 358- 1) Tarafımıza gönderilen mali mührün kırılması ya da herhangi bir nedenle kullanılamaz hale gelmesi durumunda yenisini talep edebilir miyiz? Yenisinin bize ulaşması için geçen zamanda sorumluluğumuzun boyutu nedir? 2) Tarafımıza gelen faturaları portal üzerinden onaylama aşamasına gelip sistemsel sıkıntı nedeniyle onay veremiyoruz. İlgili süre zarfında portal üzerinden onay veremediğimiz fakat kayıtlarımıza aldığımız faturalar için sorumluluğumuz var mı? Cevap 358-1) Mali mührünüzün bozulması veya kırılması gibi nedenlerle kullanılamaz hale gelmesi durumunda yenisini TÜBİTAK Kamu SM den temin edebilirsiniz. Bu süreçte hesabınızın dondurulması gibi bir durum söz konusu olmadığından yeni mali mührünüz elinize ulaşıncaya kadar geçen sürede eski sorumluluklarınız devam etmektedir. 2. Onaylama ile ilgili yaşadığınız sorunlar daha çok dış etmenlerden kaynaklanmaktadır. Gelen ticari faturalar için uygulama yanıtı (kabul/ret) vermeniz, gönderen tarafın da bu bilgiyi görebilmesi tavsiye edilmekle birlikte, 7 gün içinde yanıt verilmeyen faturalar kanunen kabul edilmiş sayılmaktadır. PORTALDAN FATURA YAZDIRMA Soru 359- Portal üzerindeki bir faturayı yazdırabilir miyim? Cevap 359- Elektronik fatura sistemi faturanın yazdırılması değil, elektronik ortamda saklanmasına yönelik bir yapıda kurulmuştur. Bununla birlikte faturanızı (ticari fatura ise Kabul/Ret, Onaylama vs. işlemi yaptıktan sonra) arşive kaldırıp, indir seçeneği ile bilgisayarınıza indiriniz. Bilgisayarınıza indirdiğiniz faturayı, E-Fatura Görüntüleyici ile görüntüleyiniz. Görüntülenen faturanın üzerinde herhangi bir yere (logolar hariç) sağ tıklayıp “Yazdır” seçeneği ile yazıcıdan çıktı alabilirsiniz. Ancak yazdırılan faturanın hiçbir resmi geçerliliği yoktur. Elektronik ortamda saklama zorunluluğunuz devam etmektedir. Hem GERÇEK ortamda hem de TEST ortamında faturaları "Yazdır" seçeneği eklenmiştir. Fatura bazında listeleme ekranında faturanızı açtıktan sonra "Yazdır" butonuna basarak faturalarınızı yazdırabilirsiniz.
Ancak vakıf üniversitesi de Devlet üniversitesi gibi e-fatura kullanma zorunluluğu bulunmamaktadır. Bu nedenle kayıtlı kullanıcılar listesinde bulunmadığı sürede faturayı kâğıt ortamında düzenlemelisiniz. Vakıf üniversitesi gerekli başvurusunu yapıp e-fatura sisteminden çıkması gerekir. Bu tarihten sonra kendisine kâğıt fatura kesilecektir.
Yüklə 3,18 Mb. Dostları ilə paylaş:
|