Convocator agoa

NOTA 2

 

Provizioane pentru riscuri si cheltuieli

 

 

 

Denumirea provizionului	Sold la 01 ianuarie	Transferuri		Sold la 31.12.2009
		In cont	Din cont
0	1	2	3	4
Provizione pentru participarea salariatilor la profit	300.000	261.000	300.000	261.000
Provizioane privind impozitul amanat	218.538	44.350	30762	232.126
TOTAL	518.538	305.350	330.762	493126

 

 

 

Provizionul pentru cheltuieli, in valoare de 261.000 lei, reprezinta suma ce va fi platita salariatilor in anul 20109(inclusiv adiacentele), ca participare la profitul anului 2009.

Necesitatea  mentinerii unui provizion privind impozitul amanat, in valoare de 232.126 lei, a fost determinata de utilizarea din punct de vedere contabil a unei amortizari liniare pentru echipamentele achizitionate si utilizarea din punct de vedere fiscal a amortizarii accelerate.

Pentru clientii incerti au fost inregistrate « ajustari de depreciere » in valoare de 316.668 lei.

Constituirea provizioanelor a fost aprobata de Consiului de Administratie al societatii.

Societatea nu inregistreaza situatii care sa necesite constituirea altor provizione.

 

 

 

 

NOTA 3

 

 

Repartizarea profitului 2009

                                                           lei

Destinatia
Profit net de repartizat	603.567
- rezerve legale	38.287
-surse de finantare	565.280

 

 

Repartizarea profitului net reprezinta propunerea Consiliului de Administratie, validarea urmand a fi efectuata de catre Adunarea Generala a Actionarilor care va aproba  situatiile financiare pentru exercitiul financiar 2009.

 Repartizarea catre surse proprii de finantare a  profitului net ,are   in vedere incertitidinea intrarii fluxului de numerar din perioada urmatoare ca urmare a crizei economice si  necesitatea reabilitarii si punerii in functiune a Fabricii de branzeturi de la Viforata ,actiune care  solicita fonduri in valoare de aproximativ 200.000 euro.Punerea in functiune a fabricii de la Viforata este necesara pentru a solicita  si obtine «  stampila ovala » pentru Fabrica de Produse Lactate de la Targoviste ,cerinta esentiala a pietei de desfacere.

 

 

 

NOTA 4

 

Analiza rezultatului din exploatare

 

                                                                                                                                                         LEI

Indicator	Exercitiul precedent	Exercitiul curent
1. Cifra de afaceri neta	41.041.132	42.753.172
2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate (3+4+5+6+7)	30.713.811	32.115.025
3. Cheltuielile activitatii de baza	22.932.799	24.768.920
4. Cheltuielile activitatii auxiliare	2.920.469	2.887.579
5. Cheltuieli indirecte de productie	3.262.219	3.660.255
6. Cheltuieli de administratie legate de productie	358.646	239.764
7. Cheltuieli privind marfurile achizitionate si vandute	1.239.678	558.507
8. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri ( 1-2)	10.327.321	10.638.147
9.Cheltuieli de desfacere	6.686.814	7.722.976
10. Cheltuieli generale de administratie	2.377.655	2.490.577
11. Alte cheltuieli de exploatare	569.893	576.866
12. Alte venituri din exploatare	719.142	663.062
13. Rezultatul din exploatare	1.412.101	510.790

NOTA 5

 

Situatia creantelor si datoriilor

 

 

a.       Situatia creantelor :

 

Creante	Sold 31.12.2009	Termen de lichiditate
		Sub 1 an	Peste 1 an
Total, din care :	6.005.525	6.005.525
- furnizori debitori	2.941	2.941
- clienti-provizioane	5.878.684	5.878.684
-debitori	1.481	1.481
- creante cu bugetul statului	110.498	110.498
- alte creante	11.921	11.921

 

 

Pentru creantele incerte au fost constituite provizioane in valoare de 316.668 lei .

 

b.      Situatia datoriilor :

 

Datorii	Sold 31.12.2009	Termen de exigibilitate
		Sub 1 an	Intre 1- 5 ani	Peste 5 ani
Total, din care :	4.715.037	4.715.037
- datorii comerciale+ efecte de comert	4.032.437	4.032.437
- obligatii bugetare	383.313	383.313
- avansuri clienti	9.767	9.767
-datorii in legatura cu personalul	257.210	257.210
-alte datorii	32.310	32.310

 

 

Datoriile societatii sunt curente, neinregistrandu-se datorii restante la nici o categorie.

            In cursul anului 2009 obligatiile bugetare au fost achitate in cuntumul si  termenele legale.

           

 

NOTA 6

 

Principii, politici si metode contabile

 

 

a.       Standarde contabile aplicate

Societatea a intocmit situatiile financiare in conformitate cu Legea contabilitatii                  nr. 82/1991 republicata si cu prevederile reglementarilor contabile conforme cu directivele europene, aprobate prin OMFP nr. 1752/2005.

 

Baza intocmirii situatiilor financiare

            Situatiile financiare sunt exprimate in ”LEI ” si au fost intocmite pe baza balantei de verificare sintetice pusa de acord cu situatia din conturile contabile analitice ale societatii.

 

 

b.      Continuitatea activitatii

In anului 2009 societatea a incheiat implementarea celui de-al  3-lea proiect de investitii cu cofinantare fonduri europene,proiect care a facut obiectul unui contract de finantare semnat cu APDRP  in anul 2008, in valoare de 370.000 euro, investitii concretizare in :

            -achizitionarea unei linii de ambalat produse din lapte in ambalaje din carton ;

            -achizitionare unui aparat pentru determinarea numarului de celule somatice din lapte ;

            -achizitionare unui sistem pentru determinarea numarului total de germeni din lapte.

Practic, acest proiect a incheiat procesul de modernizare a capacitatii de la Targoviste,capacitate care corespunde cerintelor UE in domeniu.Cele 3 proiecte de investitii implementate in Fabrica de Produse Lactate Targoviste,cu cofinatare fonduri europene au totalizat cca 3 milioane de Euro.

            Societatea are suficiente resurse proprii pentru continuarea activitatii.

            In prezent nu sunt cunoscute elemente care ar afecta continuitatea  activitatii  societatii ,insa nu pot fi ignorate efectele crizei economice pe care le resimte si SCIL D-ta, mai ales in ceeea ce privesc intrarile  de lichiditati si concurenta acerba pe piata lactatelor.

            c. Imobilizari corporale

Imobilizarile corporale sunt inregistrate la intrarea in patrimoniu la costul de achizitie.

            La 31.12.2007  s-a efectuat reevaluarea cladirilor si constructiilor la valoarea justa, de catre evaluatori autorizati, astfel incat in bilantul societatii la 31.12.2009 constructiile si cladirile sunt inregistrate la acea valoare.

            Din punct de vedere contabil, regimul de amortizare aplicat pentru imobilizari este liniar, iar din punct de vedere fiscal, pentru echipamentele tehnologice, a fost utilizata amortizarea accelerata.

            Duratele de amortizare sunt stabilite in conformitate cu prevederile Catalogului privind duratele normale de functionare si clasificare a mijloacelor fixe aprobat prin HG 2139/2004.

            Principalele durate de viata utilizate la diferitele categorii de imobilizari corporale sunt :

            - cladiri                                                          40 ani

            - echipamente tehnologice                             10 ani

            - mijloace de trasnport                                   5 ani.

 

Cheltuielile cu repartitia si intretinerea mijloacelor fixe efectuate pentru a restabili sau mentine valoarea acestor active, sunt recunoscute in Contul de Profit si Pierdere la data efectuarii lor, iar cele efectuate in scopul cresterii capacitatii de productie sunt capitalizate si amortizate pe perioada ramasa de amortizare a mijlocului fix.

            Nu sunt inregistrate deprecieri de imobilizari corporale.

 

 

d. Stocuri

 

        Reguli de evaluare la intrare :

a.                  materiile prime, materialele consumabile, obiectele de inventar si ambalajele se evalueaza si inregistreaza la costul de achizitie ;

b.                  produsele finite si semifabricatele se inregistreaza si evalueaza la costul de productie.

 

Metoda utilizata la iesirea bunurilor de natura stocurilor este metoda  CMP .

 

 

e.       Creante si datorii

 

Creantele sunt evaluate la valoarea estimata a fi realizata.

            Datoriile sunt evaluate la valoarea lor nominala.

            Datoriile in valuta sunt reevaluate la cursul BNR din 31.12.2009.

 

f.       Disponibilitatile banesti si alte echivalente

 

Disponibilitatile banesti si alte echivalente sunt reprezentate de disponibilitati, numerar si alte valori..Disponibilitatile in valuta sunt reevaluate la cursul BNR din 31.12.2009.

 

g.      Contributii pentru angajati

 

Societatea plateste contributii la bugetul de stat pentru asigurari sociale, ajutor de somaj, accidente si risc, asigurari de sanatate conform nivelelor stabilite prin Lege si aflate in vigoare in cursul anului.

 

 

h.      Recunoasterea veniturilor

 

- veniturile din vanzarea bunurilor se inregistreaza in momentul predarii bunurilor catre cumparator, al livrarii lor, pe baza facturii sau avizului de expeditie care atesta transferul dreptului de proprietate asupra bunurilor respective catre clienti ;

- veniturile din prestarea serviciilor se inregistreaza in contabilitate pe masura efectuarii lor ;

- veniturile din dobanzi si chirii se recunosc pe baza contabilitatii de angajamente ;

-veniturile din provizioane se inregistreaza cand nu se mai justifica mentinerea provizioanelor respective .

 

i.        Recunoasterea cheltuielilor

Cheltuielile de exploatare sunt inregistrate in contabilitate in momentul in care apar.

Cheltuielile cu dobanzile sunt inregistrate in momentul in care apar, dar nu sunt incluse in costul de productie.

 

 

            NOTA 7

 

Actiuni si obligatiuni

 

 

Actiuni	LEI	Nr. actiuni
Capitalul social total, din care :	6.174.515	2.469.806
- capitalul social subscris si varsat	6.174.515	2.469.806

 

            Capitalul social nu a inregistrat modificari in anul 2009.Societatea nu a emis obligatiuni.

 

 

 

            Nota 8

 

 

Informatii privind salariatii, administratori si directori

 

            In cursul exercitiului financiar nu au fost acordate avansuri sau facilitati de credit directorilor sau administratorilor.

Consiliul de Administratie considera confidentiale salariile directorilor.

 

 

 

 

Informatii salariati

 

 

Nr. mediu aferent exercitiului financiar, din care :	245
- personal direct productiv	152
- personal indirect productiv	64
- TESA	29
- salarii aferente exercitiului financiar	4.204.687
- participarea salariatilor la profitul anului 2008	273.241
- cheltuieli cu tichete de masa	443.281
- cheltuieli cu asigurarile sociale	896.442
- cheltuieli cu somajul	22.533
- cheltuieli cu asigurarile de sanatate	234.520
- alte cheltuieli sociale	88.552

 

 

            Nota 9

 

Principalii indicatori economico-financiari

 

                                                                       31.12.2008                 31.12.2009

 

1. 
   Indicatori de lichiditate :
   
   1. 
      Lichiditatea curenta                          2,56                            2,68
      
   2. 
      Lichiditatea imediata                        2,01                            1,85
      
2. 
   Indicatori de risc :
   

1. 
   Grad de indatorare                            0                                 0
   

3. 
   Indicatori de gestiune
   

1. 
   Viteza de rotatie a stocurilor            
   

-          nr. de ori                             17,2                            17,4

-          nr. de zile                            21,0                            21,0

2. 
   Viteza de rotatie a debitelor clienti
   

-          nr. de ori                             7,8                                7,7

-          nr. de zile                            45,8                            47,4

3. 
   Viteza de rotatie a creditelor furnizori
   

-          nr. de ori                             12,6                            11,4

-          nr. de zile                            28,6                            32,0

4. 
   Viteza de rotatie a activelor imobilizate
   

-          nr. de ori                             3,7                              3,7

5. 
   Viteza de rotatie a activelor totale
   

-          nr. de ori                             1,8                              1,9

4. 
   Indicatori de profitabilitate
   

Rentabilitatea capitalului angajat (%)                 11,0                            5,5

Marja bruta din vanzari (%)                                3,4                              1,2                             

5. 
   Indicatori de echilibru
   

Fondul de rulment(lei)                       6.805.076                   6.486.753

Nevoia de fond de rulment (lei)        3.979.956                   4.459.677

Trezoreria neta (lei)                            3.004.120                   2.027.076

            Fondul de rulment constituie o marja de securitate pentru firma si pentru creditorii sai ,o premisa a asigurarii independentei financiare fata de terti.

           

NOTA 10

 

Alte informatii

 

SC Industrializarea Laptelui Dambovita SA, cu sediul in Targoviste, B-dul Independentei, nr. 23, are ca obiect de activitate industrializarea laptelui si este organizata ca societate pe actiuni, in conformitate cu Legea 15/1990, inregistrata la ORC Dambovita sub  nr. J 15/376/1991, avand cod unic de inregistrare 912465.

 

 

Volumul si structura cifrei de afaceri

                                                                                                               LEI

                                                                                              2008                                 2009

 

-  productia vanduta                                                           39.712.108                    42.116.791

- venituri din vanzarea marfurilor                                         1.287.127                         589.976

- venituri din prestarea serviciilor                                                 0                                     8.288

- venituri din chirii                                                                     41.897                           38.117

Cifra de afaceri total                                                          41.041.132                    42.753.172

 

Cifra de afaceri a fost realizata pe piata interna,societatea nu efectueaza livrari intracomunitare sau export.

 

Profitul obtinut este numai din activitatea curenta a societatii. Rezultatul exercitiului pentru 2009 este de  765.738 lei., iar rezultatul fiscal rezultat in urma reconcilierii este de 1.042.828 lei.Diferenta din reconciliere este determinata de provizioanele nedeductibile fiscal si amortizarea fiscala care se recupereaza anual.

            Societatea nu are incheiate contracte de leasing operational sau financiar.

Avand in vedere faptul ca societatea deruleaza contracte de livrare a produselor cu  institutii bugetare, in care sunt solicitate scrisori de garantie de buna executie ,pentru a nu se bloca lichiditati ,a fost contractata o facilitate de credit pentru emiterea scrisorilor de garantie ,in valoare de 400.000 lei,  cu Raiffeisen Bank Targoviste , facilitate garantata cu ipoteca pe Sectia de Branzeturi Aninoasa.

            Avand in vedere actuala conjunctura economica ,pentru evitarea unui blocaj in activitatea societatii,in 2009 a fost contractata o linie de credit  in valoare de 1.500.000 lei cu Raiffeisen Bank Targoviste,linie garantata cu ipoteca pe Fabrica de branzeturi Viforata si creante cesionate in favoarea bancii,linie care n-a fost utilizata in anul 2009.

            Situatiile financiare anuale au fost intocmite in conformitate cu Legea contabilitatii               nr.82/1991 republicata si cu prevederile reglementarilor contabile conforme cu directivele europene  aprobate prin OMFP nr. 1752/2005.

 

 

 

 

PRESEDINTE                                                                         Director Economic,

CONSILIUL DE ADMINISTRATIE,                                                Ec. Laptes Cristina

Jr. Patrichi Ion

 

 

SCIL DAMBOVITA SA
B-dul Independentei, nr. 23. Independentei, nr.23
BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI 2010
Indicatori	REAL2009	BVC 2010
I. Venituri totale, din care	43645298	42473500
1.Venituri din exploatare, din care :	43354234	42323500
a.Venituri din activitatea de baza	42054791	41383500
b.Venituri din alte activitati	695504	340000
c.Venituri subventii (SAPARD)	603939	600000
2. Venituri financiare	291064	150000
CIFRA DE AFACERI	42753172	41888000
II. CHELTUIELI TOTALE,din care :	42879560	41460750
1.Cheltuieli pentru exploate total, din care :	42843444	41430750
a. Cheltuieli privind marfurile	558507	223000
b. Cheltuieli materiale	27787102	27236250
c. Cheltuieli cu personalul, din care :	6163256	6252500
salarii brute	4204687	4270500
tichete de masa	443281	436000
participare salariati la profit	291040	261000
contributie sociale/somaj/sanatate	1224248	1285000
d.Cheltuieli privind amortizarea d.c.	1519101	1510000
cheltuieli cu amortizarea, investitii SAPARD	1186048	1200000
cheltuieli cu amortizarea investitii proprii	333053	310000
e. Ajustari cu provizioanele pentru riscuri si ch	229364	-261000
Venituri din proviz part profit.	300000	261000
Venituri din impozit amanat	30762	0
Venituri din proviz clienti	61892	0
Cheltuieli prov prime salariati	261000
Cheltuieli proviz imp amnat	44350	0
Chelt provizioane clienti incerti	316668	0
f.Chelt pierderi creante	63803	0
g. Cheltuieli de protocol	24012	20000
h. Cheltuieli reclama si publicitate	44631	50000
i. Cheltuieli impozite taxe	399653	300000
j. Cheltuieli lucrari servicii terti din care:	3249485	3200000
servicii supermarketuri	866738	800000
k.Alte cheltuieli exploatare din care	2804530	2900000
disc supermarketuri	2717974	2850000
2. Cheltuieli financiare	36116	30000
3. Cheltuieli exceptionale		0
III. REZULTAT BRUT ( profit/pierdere)	765738	1012750
IV. ALTE SUME DEDUCTIBILE STABILITE
fond de rezerva	32287	50000
V.IMPOZIT PE PROFIT	162171	155000
VI.REZULTAT NET-PROFIT	603567	857750
Director General,	Director Economic,
Ing. Ungureanu Ion	Ec. Laptes Cristina

 

                                    

S.C. INDUSTRIALIZAREA LAPTELUI DÂMBOVIŢA S.A.                          

TÂRGOVISTE, B-DUL INDEPENDENTEI, NR.23,  J15/376/13.03.1991, C.I.F.  RO 912465

Capital social: 6.174.515 RON

Cont RO43 RZBR 0000 0600 0101 5985   RAIFFEISEN BANK –Târgovişte

Tel.: [phone], Fax : [phone]