Serviciul vamal

5.2. Optimizarea activităţii de management al riscurilor în vamă

5.2.1. Descrierea succintă a situaţiei curente

Implementarea activităţilor de analiză şi management al riscurilor în sistemul vamal a început în anul 2005 şi se desfăşoară la nivelul aparatului central în cadrul subdiviziunii analitice – Secţia managementul riscurilor (SMR), iar la nivelul birourilor vamale – de Secţiile/sectoarele analiza riscurilor.

Activitatea analitică se desfăşoară la nivel naţional (aparatul central) şi local (birouri vamale şi posturi vamale), fiecare nivel avînd responsabilitatea de a asigura colectarea, stocarea, actualizarea şi prelucrarea informaţiei pentru a stabili cauzele şi condiţiile apariţiei riscurilor, identificarea lor şi realizarea acţiunilor de neutralizare a acestora.Managementul riscurilor se realizează în conformitate cu principiile de administrare stabilite în Concepţia sistemului de administrare a riscurilor în Serviciul Vamal, aprobată prin Hotarîrea Guvernului nr.1144 din 03.11.2005, precum şi în actele normative interne ale Serviciului Vamal şi documentele metodologice elaborate conform standardelor internaţionale în domeniu, precum: Ghidul activităţii de analiză a riscurilor; Ghidul selectivităţii încărcăturilor; Regulamentul de management al selectivităţii încărcăturilor; Manualul de îndrumare privind examinarea încărcăturilor.

Aplicarea sistemului de administrare a riscurilor (S.A.R.) include mai multe etape, precum identificarea, analiza, evaluarea riscurilor şi monitorizarea măsurilor aplicate. O parte integrantă a S.A.R. este elaborarea criteriilor de selectivitate şi a profilurilor de risc. Criteriile de selectivitate se elaborează în baza indicatorilor de risc, determinante fiind: codul mărfii, ţara de origine, ţara de destinaţie, licenţierea, valoarea, importator/exportator, tipul de transport, scopul aflării mărfurilor pe teritoriul vamal, consecinţele financiare sau situaţia financiară a agentului economic/persoanei fizice, ş.a. Profilurile de risc conţin descrierile domeniilor de risc, evaluarea riscurilor, măsurile ce necesită a fi întreprinse întru prevenirea/diminuarea riscurilor, termenul de aplicare a criteriului de risc, rezultatele şi evaluarea eficienţei aplicării criteriilor de risc.

Sistemul de selectivitate e bazat pe existenţa unor filtre ce distribuie declaraţia vamală (în baza unui şir de determinante) pe unul din cele 3 culoare de selectivitate: roşu (control documentar şi fizic obligatoriu), galben (control documentar obligatoriu) sau verde (vămuirea încărcăturilor se efectuează fără aplicarea controlului documentar şi fizic). Determinantele ce influenţează în mod direct rerutarea declaraţiei vamale pe unul din cele trei culoare de selectivitate sînt parametrii sistemului de selectivitate (la moment aceştia sînt: pentru import - 40 % verde, 25 % galben şi 35 % roşu, iar pentru export - 70 % verde, 20 % galben şi 10 % roşu) şi criteriile de selectivitate create la nivel local şi nivel naţional. Acestea din urmă au la bază rezultatul final al activităţii analitice sau careva informaţii operative parvenite de la partenerii Serviciului Vamal (organele de stat, instituţii internaţionale, subiecţii activităţii economice externe).

Activitatea de administrare a riscurilor asigură efectuarea unui control vamal adecvat, bazat pe redistribuirea optimală a resurselor Serviciului Vamal pe direcţiile cele mai importante şi prioritare ale activităţii organelor vamale în vederea prevenirii şi combaterii fraudelor vamale, şi facilitării traficului licit prin utilizarea principiului selectivităţii.

5.2.2. Obiectivele generale şi specifice

Obiective generale

Implementarea tehnicilor corespunzătoare pentru identificarea sistematică a riscurilor, elaborarea şi realizarea acţiunilor de prevenire şi minimalizare a riscurilor, aplicarea tehnologiilor moderne de colectare şi prelucrare a informaţiei, precum şi evaluarea eficienţei aplicării măsurilor de administrare a riscurilor în scopul elaborării propunerilor de facilitare şi modernizare a controlului vamal.

Obiectivele specifice

• 
  Dezvoltarea, în conformitate cu standardele internaţionale, a unui model armonizat de management al riscurilor utilizat la efectuarea controlului vamal al mărfurilor, care asistă la evaluarea eficacităţii măsurilor aplicate şi asigură respectarea reglementărilor vamale.
  
• 
  Identificarea unor măsuri adecvate pentru a determina domeniile cu risc sporit în vederea redistribuirii resurselor disponibile în direcţiile prioritare de activitate.
  
• 
  Eficientizarea activităţilor de colectare, generalizare şi analiză a informaţiei utilizate la elaborarea şi realizarea măsurilor de prevenire sau minimizare a riscurilor.
  
• 
  Stabilirea unor mecanisme eficiente de comunicare şi cooperare între subdiviziunile responsabile de colectarea informaţiilor din cadrul Serviciului Vamal.
  
• 
  Dezvoltarea cooperării la nivel de politici şi operaţional cu autorităţile naţionale, abilitate cu dreptul de acumulare şi gestionare a informaţiilor în domeniul vizat, precum şi cu instituţiile internaţionale specializate, în vederea asigurării unui schimb de informaţii eficient şi sigur.
  
• 
  Alocarea resurselor suficiente în vederea asigurării condiţiilor necesare pentru colectarea, analiza şi evaluarea informaţiilor, utilizînd tehnologiile informaţionale moderne de diseminare a informaţiei.
  

5.2.3 Activităţile planificate şi finanţarea necesară

Activitatea	Termen de realizare	Surse de finanţare
1. Modelul armonizat de management al riscului
Studierea practicii internaţionale în implementarea unui model armonizat de management al riscurilor şi preluarea celor mai avansate tehnici de lucru	permanent	Bugetul SV Programe / proiecte de asistenţă
Dezvoltarea unui model armonizat de management al riscurilor menit să minimalizeze numărul de controale	permanent	Bugetul SV Programe / proiecte de asistenţa
Actualizarea permanentă a profilurilor de risc şi elaborarea criteriilor noi în baza rezultatelor controalelor şi activităţilor investigative	permanent	Bugetul SV
Dezvoltarea sistemului automatizat de selectivitate bazat pe profiluri de risc de 2 nivele: naţional şi local.	permanent	Bugetul SV
Monitorizarea impactului profilurilor de risc întru identificarea perioadei optime de implementare	permanent	Bugetul SV
2. Comunicarea internă
Dezvoltarea unui canal electronic de distribuire a informaţiei şi notelor informative de uz intern pentru colaboratorii din subdiviziunile responsabile de analiza şi managementul riscurilor	permanent	Bugetul SV
Organizarea activităţilor de instruire şi perfecţionare profesională pentru subdiviziunile responsabile de analiza şi managementul riscurilor	permanent	Bugetul SV Programe / proiecte de asistenţa
3. Cooperare
Elaborarea unui program automatizat pentru efectuarea schimbului de informaţii cu instituţiile naţionale implicate/relevante	2009-2010	Bugetul SV
Semnarea unor acorduri pentru efectuarea schimbului de informaţii cu organele omoloage şi alte structuri internaţionale relevante	2009-2010	Bugetul SV
Semnarea unor memorandumuri de înţelegere cu agenţii economici în scopul efectuării schimbului de informaţii	2009-2011	Bugetul SV
Organizarea şedinţelor de lucru cu reprezentanţii organelor de control, ai altor instituţii de stat, ai agenţilor economici şi ai organizaţiilor internaţionale relevante	permanent	Bugetul SV Programe / proiecte de asistenţa
Organizarea unor operaţiuni şi controale comune cu organele de control naţionale	permanent	Bugetul SV Programe / proiecte de asistenţa
Monitorizarea performanţei secţiilor de analiză şi management al riscurilor	permanent	Bugetul SV
Identificarea acţiunilor de prevenire a factorilor de risc sau de minimalizare a consecinţelor acestora	permanent	Bugetul SV

5.2.4. Subdiviziuni/instituţii responsabile de implementare

Direcţia generală fraude vamale, Direcţia generală fluxuri informaţionale şi statistica vamală, Direcţia finanţe şi logistică, birourile şi posturile vamale.

5.2.5. Rezultatele principale scontate şi indicatori de performanţă

Rezultatele scontate

• 
  Modelul armonizat de management al riscurilor stabilit
  
• 
  Sistemul automatizat de selectivitate dezvoltat, bazat pe profiluri de risc la nivel naţional şi local
  
• 
  Controlul vamal selectiv efectuat în baza unui management eficient al riscurilor
  
• 
  Mecanism de schimb de informaţii stabilit şi implementat
  
• 
  Canalul electronic funcţional pentru colaborare internă
  
• 
  Activitatea eficientizată a secţiilor de analiză şi management al riscurilor în baza rezultatelor şi recomandărilor elaborate în urma monitorizării efectuate
  
• 
  Acţiuni de prevenire a riscurilor sau de minimalizare a consecinţelor acestora identificate şi aplicate în activitatea organelor vamale
  

Indicatorii

• 
  Programul soft elaborat şi instalat în cadrul SV şi al altor organe de control
  
• 
  Numărul de profiluri de risc elaborate şi utilizate
  
• 
  Numărul de recomandări elaborate pentru eficientizarea activităţii vamale în baza studiilor/analizelor efectuate
  
• 
  Numărul de acorduri semnate cu organele omologe şi alte structuri internaţionale relevante pentru efectuarea schimbului de informaţii
  
• 
  Numărul de memorandumuri de înţelegere semnate cu agenţii economici în scopul efectuării schimbului de informaţii
  
• 
  Numărul de şedinţe de lucru organizate cu reprezentanţii organelor de control, ai altor instituţii de stat, ai agenţilor economici şi ai organizaţiilor internaţionale relevante
  
• 
  Numărul surselor de informaţii şi timpul de oferire a informaţiilor
  
• 
  Numărul de operaţiuni şi controale organizate în comun cu organele de control naţionale
  
• 
  Numărul de seminare/traininguri de dezvoltare profesională oferite pentru angajaţii secţiilor de analiză şi management al riscurilor
  

5.2.6. Principalele documente de politici publice şi acte normative relevante

• 
  Codul Vamal al Republicii Moldova
  
• 
  Hotărîrea Guvernului nr. 1144 din 03.11.2005 cu privire la aprobarea Concepţiei sistemului de administrare a riscurilor în Serviciul Vamal
  

5.2.7. Documente de politici sau proiecte de acte normative planificate

• 
  Codul de procedură vamală