Sorulariniz ve cevaplari

YANLIŞLIKLA VERİLEN KABUL VEYA RED CEVABI

Soru 147- Portalde yanlışlıkla vermiş olduğum bir faturaya ait kabul/red cevabını (uygulama yanıtını) değiştirebilir miyim?

Cevap 147- Fatura Bazında Listeleme ekranında ilgili ticari faturayı açarak Kabul Et düğmesi ile faturaya Kabul yanıtını verdiğinizi düşünelim. Bilgi penceresinde de söylendiği gibi Kabul yanıtınız kaydedilir ve Posta Kutusu Yanıtları menüsüne aktarılır. Posta Kutusu Yanıtları bölümünden bu Kabul yanıtını imzalayıp (onaylayıp) göndermeniz gerekmektedir. Aksi takdirde işlemleri eksik yaptığınız için faturayı kabul etmiş sayılmazsınız ve karşı taraf bu kabul yanıtını göremez.

Kabul işlemini yanlışlıkla yaptığınızı düşünelim. Posta Kutusu Yanıtlarında yer alan ONAYLANMAMIŞ cevabınızı "SİL" düğmesi ile silebilirsiniz. Ardından Fatura Bazında Listeleme ekranından aynı faturaya Red cevabını verebilirsiniz.

Ancak, ONAYLANMIŞ bir kabul/red cevabını silemez ve değiştiremezsiniz.

Faturanızın cevabını onayladıysanız ya da gönderdiyseniz teknik olarak bu cevabı değiştiremezsiniz.

Faturayı kabul etmek istemiş ama yanlışlıkla reddetmiş, red cevabını onaylamış ancak göndermemişseniz bu yanıtı göndermeyiniz. Göndermediğiniz takdirde yanıtın bir geçerliliği yoktur. Portalinizde Posta Kutusu Yanıtları bölümünde durmasında bir sakınca bulunmamaktadır. Kanuni süre sonunda bu ticari faturaya cevap vermemiş olduğunuz için fatura tarafınızdan kabul edilmiş sayılacaktır. Gönderici de bu şekilde düşünecektir. Yine de sözlü olarak faturayı kabul ettiğinizi bildirmenizde fayda vardır.

Faturayı reddetmek istemiş ama yanlışlıkla kabul etmiş, kabul cevabını onaylamış ancak göndermemişseniz bu yanıtı göndermeyiniz. Göndermediğiniz takdirde yanıtın bir geçerliliği yoktur.

Ticari faturaya yanıt vermediyseniz, 8 gün içerisinde yanıt verilmeyen faturalar yasal olarak kabul edilmiş sayılmaktadır. Ancak karşılıklı anlaşma ile bu süreden sonra da fatura reddedilebilir ya da faturaya harici yollarla itiraz edilebilir.

Onaylanmış yanıtı değiştiremezsiniz ancak reddetmek için sehven kabul ettiğiniz faturaya;

- mevzuat hükümlerine UYGUNSA iade faturası kesilebilir.

- harici yollarla faturaya itiraz edilebilir.

Ardından gönderici tekrar fatura gönderebilir.
TEMEL E-FATURADA TUTAR VE KDV ORANINDA YANLIŞLIK

Soru 148- Tarafımıza kesilen 2 adet temel fatura senaryolu faturanın KDV’si %22 olarak yanlış girilmiş. Bu oranla (%22) birim fiyat çarpıldığında KDV sonucu yanlış yazılmış. Faturayı düzenleyen mükellef entegrasyon sistemini kullanmakta, biz ise e-fatura portal üzerinde çalışmaktayız.

Örn: Birim fiyat 106,60 TL, %22 KDV tutarı 23,40 TL olarak girilmiş. ( olması gereken 23,45 TL )

Dolayısıyla ben iade faturası keserken %22 KDV oranı girdiğimde, benim KDV tutarı ile toplam fatura tutarı tutmamaktadır. Keseceğim faturanın KDV tutarında ve toplam tutarında 0,05 fark olması sorun teşkil eder mi?

Cevap 148- Hatalı gelen bir temel faturaya iade faturası düzenlenebildiği gibi harici yollarla da itiraz suretiyle reddedilebilir. E-fatura kâğıt faturanın tabi olduğu mevzuat hükümlerine tabidir.

E-FATURA’YA ONAY VERİLEMEME DURUMU

Soru 149- Portalde fatura onaylama işlemini yapamıyorum, ne yapmalıyım?

Cevap 149- Bu hatanın çok çeşitli nedenleri vardır. Örneğin bilgisayarınızın performansının yetersiz olması, aynı anda pek çok programın birlikte çalışıyor olması veya çok fazla RAM tüketen programların fatura onaylama aşamasında çalışıyor olması, bilgisayarınızın donanımı, internet alt yapı veya hızınızın yetersiz olması gibi.

Bununla birlikte aşağıda bahsedilen önerileri kullanarak sorununuzu çözümleyebilirsiniz:

- Öncelikle Java loglarını görünür hale getiriniz.

- Java belleğini temizleyiniz.

- Tarayıcınızın belleğini temizleyiniz

(Örneğin Google Chrome için, Seçenekler -> Ayarlar -> Gelişmiş ayarları göster - > Tarama Verilerini Temizle).

- Bilgisayarınızda Javanın iki veya daha fazla sürümü aynı anda kurulu ise hepsini silin, sadece bir tane sürümünü kullanınız. (Önerilen Java 1.6.0_38 (32 bit) sürümüdür.)

Bunları yaptıktan sonra hala hata alıyorsanız, aşağıdaki bilgilerle GİB İdaresine sorununuzu iletin.

- sorunuzu,

- vergi kimlik numaranızı,

- ticari unvanınızı

- hata aldığınız ekran görüntüsü,

- Java loglarınızı içeren yeni bir soru bildiriniz.

E-ARŞİV FATURANIN İRSALİYE YERİNE GEÇMESİ

Soru 150 -E-Arşiv fatura formatına irsaliye yerine geçer ibaresi ekledik, e- fatura görüntüleyicide yazdırıp alıcı ile karşılıklı imzaladıktan sonra malı sevk ettik. Fatura tarihinden 3 gün sonra Portala yüklenmesinde bir sakınca var mı?

Cevap 150- e-Fatura Uygulamasından yararlanma hakkı olup henüz kayıtlı olmayan mükelleflere e-arşiv uygulaması kapsamında düzenlenen fatura kâğıt ortamında teslim edilir. Bu kapsamda, alıcısına malın yanında kâğıt olarak verilen fatura, irsaliyeli fatura yerine kullanılabilir. Ancak bu imkândan yararlanabilmek için faturanın, malın teslimi anında düzenlenmesi ve “İrsaliye yerine geçer.” ifadesinin yazılması zorunludur.

Fatura tarihi : 15.01.2016

Malın sevk tarihi : 15.01.2016

Portala yükleme tarihi : 18.01.2016

Bu şekilde uygulamada sorun yok.
ARŞİVE KALDIRILAN FATURALARIN AÇILAMAMASININ SEBEBİ

Soru 151- Arşive gönderdiğimiz faturaları, fatura olarak tekrar açamıyorum. Sadece uzunca sayılar var. Onlara tıkladığımda wınzıp diye bir program yazıyor. Arşivde bu şekilde mi kalacak. Benim faturaları görebilmem gerekmiyor mu? Ben arşive yanlış mı atıyorum?

Cevap 151- Faturalarınızı bilgisayarınıza indirme işlemini doğru yapıyorsunuz. Arşivdeki faturayı indirdikten sonra "zip" formatındaki bir dosya inmektedir. Faturayı açabilmek için bu dosyanın içerisindeki fatura XML'ini çıkartabilmeniz gerekmektedir.

Bunun için bilgisayarınızda Wınzıp ya da Winrar gibi bir programın yüklü olması gerekmektedir. İlgili programın kullanımına göre, "zip" formatındaki dosyanın üzerine sağ tıklayarak ekrana gelen "Buraya Çıkart" benzeri seçeneğe tıkladığınızda "XML" uzantılı dosya karşınıza gelecektir. "XML" uzantılı dosyayı, GİB internet sitesindeki E-FATURA GÖRÜNTÜLEYİCİ programı ile görüntüleyebilir ve faturayı doğrulayabilirsiniz.

HEDEFTEN SİSTEM YANITI GELMEDİ MESAJI

Soru 152 – E-faturamı müşteriye gönderdim, ancak 1220 “hedeften sistem yanıtı gelmedi” hatası aldım. Faturam müşteriye ulaşmadı.

Aynı faturayı tekrar göndermek istediğimde 1163 “gönderilen zarf sistemde daha önce kayıtlı olan bir faturayı içermektedir” hatası alıyorum.

Bu hatalar ne anlama geliyor? Bu durumda ne yapmalıyım?

Cevap 152- Gönderilen fatura aşağıdaki aşamalardan geçmekte ve her aşamada belirtilen durum kodlarını almaktadır:

- Gönderici Birim SENDERENVELOPE türünde içerisinde FATURA belgesi olan zarfı oluşturur ve Merkez Birime gönderir.

- Bu zarf Merkez Birimde kuyruğa alınır. Burada zarfın durumu 1000 “ZARF KUYRUGA EKLENDI” olur.

- Daha sonra kuyrukta sırası gelen zarf işlenmeye başlar. Burada zarfın durumu 1100 “ZARF ISLENIYOR” olmaktadır.

- Zarf çeşitli işlemlerden (şema ve schematron kontrolü) geçer, eğer bu durumda bir hata oluyorsa zarfın durumu ilgili durum kodu olur. İşlenme sırasındaki hatalara ait durum kodları 1100 ile 1200 arasındadır. Bu durumda bir hata oluşmuşsa (içerisindeki faturalar geçersizdir, iptal faturası gibidir) zarfın durumu sistem yanıtı ile Gönderici Birime gönderilir. Zarf gönderiminde bir sonraki aşamaya geçilmez.

Hata kodunun alınmasının ardından ilgili zarftaki faturalar göndericinin entegrasyon ya da özel entegrasyon kullanıcıları olması durumunda aynı Fatura ID’siyle tekrar göndermelidir. Göndericinin portal kullanıcısı olması durumunda (ARTIK -arşive alınmışlar hariç- yeni fatura ID'si ile yeniden fatura OLUŞTURULMAMASI gerekmektedir) Zarf Bazında Listeleme ekranındaki ilgili zarfa ait (hata alındıktan 24 saat sonra ekrana gelecek olan) TEKRAR GÖNDER düğmesi kullanılarak faturanın farklı bir zarf ile tekrar gönderilmeye çalışılması sağlanır

- Zarf işlenmiş, kontrollerden geçmiş ve merkez sistemde bir hata almamışsa zarfın durumu 1200 “ZARF BASARIYLA ISLENDI” olmaktadır. Bu aşamada zarfın durumu sistem yanıtı ile Gönderici Birime gönderilir. Gönderim sırasında bir hata oluşsa bile bir sonraki aşamaya geçilir.

- Merkez birim zarfı posta kutusuna gönderir. Eğer gönderim başarılı olmuşsa öncelikle zarfın merkezdeki durum kodu posta kutusundan sistem yanıtı gelene kadar 1220 “HEDEFTEN SISTEM YANITI GELMEDI” şeklinde olur.

- Bu zarftaki faturaların herhangi birinin yeni bir zarf ile tekrar gönderilmesi durumunda yeni gönderilen zarf 1163 “GONDERILEN ZARF SISTEMDE DAHA ONCE KAYITLI OLAN BIR FATURAYI ICERMEKTEDIR” durum kodunu içeren sistem yanıtını alacaktır. 1163 hatasını alan zarfın içerisindeki faturalar geçersizdir, iptal faturası gibidir.

1220 “HEDEFTEN SISTEM YANITI GELMEDI” durum kodunda alıcı zarfı sistemine aldığını GİB'e bildirmiş ancak zarfı sorunsuzca işleyip işleyemediğine dair olumlu ya da olumsuz bir cevap dönmemiştir. Bu konuda alıcı ile görüşünüz. Alıcı zarfı sistemine aldığını bildirdiği için zarfı ve içerisindeki faturaları kendi sisteminde bulmalıdır. Bu durumdaki zarfların içerisindeki faturaların tekrar gönderilmesi mükerrer gönderim olacağından 2. kez gönderilmemesi gerekmektedir.

E-FATURA GÖNDERDİĞİMDE GÖNNDERME VE SORGULAMA YETKİNİZ GEÇİCİ OLARAK KALDIRILMIŞTIR MESAJI ALIYORUM

Soru 153- Onayladığım ve göndermek istediğim E-fatura gitmiyor. Ekranda paket göndermeye ve sorgulamaya yetkiniz geçici olarak kaldırılmıştır ibaresi çıkıyor. Sorun nerede?

Cevap 153- Yaptığınız hatalardan dolayı geçici bir süre kara listeye alınmışsınız. Bu süre zarfında e-fatura sisteminde sorgulama ve fatura gönderme yetkisi engellenmiştir. Hatayı düzeltmeniz ve düzelttiğinizi GİB’e bildirmeniz durumunda idare gerekli incelemesini yapıp olumlu sonuca varırsa listeden çıkartılacaksınız.
KABUL VEYA RED CEVABI VERİLMEYEN FATURANIN ARŞİVE KALDIRILMASI

Soru 154- Zarf bazında gelen faturayı onaylamadan direk arşive kaldırdık. Arşivde fatura unvanı karşısında cevap hazırlanmadı yazıyor (çünkü onaylamadık). Diğer faturalarımın unvanı karşısında kabul edildi yazıyor (bunları onaylamıştık).

1-Cevap vermeden arşive kaldırmak sorun olur mu?

2-Arşivden tekrar çıkarmak mümkün mü?

3-Bu faturaya nasıl cevap verebilirim?

4-Bu faturayı nasıl kabul edebilirim?

Cevap 154-

-Onaylanmayan faturaların arşive kaldırılması portalde 1 hafta süreyle engellenmiştir.

- Onaylanmadan arşive kaldırılan faturalar arşivden çıkarılamamaktadır.

- Onaylanmadan arşive kaldırılan faturalara cevap verilememektedir.

- 8 gün içinde cevap verilmeyen faturalar zaten kabul edilmiş sayılır.

GİB Portalinde tarafınıza gelen ticari faturanın zarfının fatura cevaplanmadan arşive kaldırılma süresi zarfın tarafınıza ulaştığı andan itibaren 1 hafta süreyle engellenmiştir. Bu süreden önce arşive almaya çalıştığınızda şu uyarıyla karşılaşırsınız "XXX numaralı zarfın içerisindeki XXX numaralı ticari faturaya cevap vermediniz. Cevap verilmemiş faturaları içeren zarfların arşivlenmesine izin verilmemektedir.".

Gelen faturayla ilgili posta kutusu yanıtı oluşturduysa ancak onaylanıp gönderilmediyse (kabul/red işlemi tamamlanmamış demektir.) bu posta kutusu yanıtını (faturayı arşive almış olsanız bile) karşı tarafa gönderebilir ve kabul/red yanıtı gönderme işlemini tamamlayabilirsiniz.

Alıcı sizden cevap bekliyor olabilir, alıcıyı faturayı kabul ettiğinize dair bilgilendiriniz. Faturayı kabul etmek istemeden arşive aldıysanız karşı taraf ile görüşerek mevzuat hükümleri çerçevesinde muhasebe kayıtlarınıza alıp iade faturası düzenleyerek ya da muhasebe kayıtlarına almadan harici yollar ile sistem dışından itiraz edebilirsiniz. Ardından faturanın göndericisi size ilgili faturayı tekrar düzenleyip göndermelidir. İade faturası kesilmeden ya da harici yollarla faturanın iptali yapılmadan tekrar aynı fatura kesilirse mükerrer fatura kesimi olacaktır.

Gönderen taraf ticari faturalar için sizden cevap beklediği için cevap vermeniz, sonra arşive kaldırmanız tavsiye edilir. Faturanıza önce cevap vermeli, fatura ile işiniz bittikten sonra arşive kaldırmalısınız.

E-FATURA YERİNE SEHVEN KÂĞIT FATURA GÖNDERİLMESİ HALİNDE –KDV İNDİRİMİ YAPILIP YAPILAMAYACAĞI

Soru 155- 13/Temmuz/201X döneminde, e-faturaya dâhil olan müşteriye sehven kâğıt fatura gönderilmiştir. Karşı tarafta bu faturayı işleme almış, KDV indirim listesinde göstermiş.

Müşteri sonradan fark etti ve e-fatura düzenlememiz gerektiği yönünde talepte bulundu. Biz GİB Portalı kullanmaktayız. Güncel olarak kullanılan fatura serisi fys201X ile başlıyor. Fakat "hdr201X" ile başlayan bir serimiz daha var( portal üzerinden fatura düzenlediğimizde bu seriyi veriyor).

Bu durumda kâğıt olarak düzenlenen fatura yok hükmünde olduğu için Haziran ayına hdr201X ile başlayan fatura düzenleyebilir miyiz?

Cevap 155- 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanununun 6 ncı maddesine göre, kurumlar vergisi, mükelleflerin bir hesap dönemi içinde elde ettikleri "safi kurum kazancı" üzerinden hesaplanmakta, safi kurum kazancının tespitinde ise Gelir Vergisi Kanununun ticarî kazanç hakkındaki hükümleri uygulanmaktadır.

193 sayılı Gelir Vergisi Kanununun 38 inci maddesinde ise bilanço esasına göre ticari kazancın ne şekilde tespit edileceği belirtilmiştir.

Bu hükümler uyarınca, safi kurum kazancının tespit edilmesinde Kurumlar Vergisi Kanununun 8 inci maddesi yanında Gelir Vergisi Kanununun 40 ıncı maddesinde yer alan giderler indirilebilecektir.

Ticari kazancın tespitinde tahakkuk esası geçerli olup, bir giderin safı kazancın tespitinde indirim konusu yapılabilmesi için mahiyet ve tutar itibariyle kesinleşmiş olması, kazancın elde edilmesi ve idamesi arasında bir illiyet bağının bulunması, kazancın elde edilmesine yönelik olması, bu giderlerin tevsik edici belgelere dayanması ve yasal kayıtlarda izlenmesi, karşılığında gayri maddi bir kıymet iktisap edilmemiş olması ve maliyete dâhil edilecek giderlerden olmaması gerekir.

Ayrıca, Vergi Usul Kanununun " Vergi Kanunlarının Uygulanması ve İspat" başlıklı 3 üncü maddesinin (B) bendine göre,   vergilendirmede vergiyi doğuran olay ve bu olaya ilişkin muamelelerin gerçek mahiyeti esastır. Vergiyi doğuran olay ve bu olaya ilişkin muamelelerin gerçek mahiyeti yemin hariç her türlü delille ispatlanabilmektedir.

 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanununun " Vergi İndirimi" başlıklı 29. Maddesine göre, mükellefler, yaptıkları vergiye tabi işlemler üzerinden hesaplanan katma değer vergisinden, bu Kanunda aksine hüküm olmadıkça, faaliyetlerine ilişkin olarak aşağıdaki vergileri indirebilmektedirler.

 Bir vergilendirme döneminde indirilecek katma değer vergisi toplamı, mükellefin vergiye tâbi işlemleri dolayısıyla hesaplanan katma değer vergisi toplamından fazla olduğu takdirde, aradaki fark sonraki dönemlere devrolunur ve iade edilmez. (Bazı durumlar hariç).

İndirim hakkı vergiyi doğuran olayın vuku bulduğu takvim yılı aşılmamak şartıyla, ilgili vesikaların kanuni defterlere kaydedildiği vergilendirme döneminde kullanılmaktadır.

213 Sayılı VUK Kanununun mükerrer 242 nci maddesi uyarınca elektronik bir belge niteliğinde olan elektronik faturanın taraflarca düzenlenmesi ve alınması mecburiyeti bulunmakta olup, Vergi Usul Kanununda ve diğer vergi kanunlarında faturaya ilişkin olarak yer alan hükümler elektronik fatura için de geçerlidir.

Anılan Kanunun, 231 inci maddesinde, faturanın, malın teslimi veya hizmetin yapıldığı tarihten itibaren azami 7 gün içinde düzenleneceği, bu süre içerisinde düzenlenmeyen faturaların hiç düzenlenmemiş sayılacağı, 353 üncü maddesinin birinci bendinde ise fatura düzenlememe ve almama fiillerine kesilecek özel usulsüzlük cezası hükme bağlanmıştır.

Buna göre; elektronik fatura düzenlenmesi gerektiği halde kâğıt ortamında fatura düzenlenmiş olması, Vergi Usul Kanununda öngörülen ceza hükümlerinin uygulanmasını gerektirmekle birlikte, fatura içeriği mal teslimi veya hizmet ifasının yapılmadığı anlamına gelmeyeceğinden mal teslimi veya hizmetin ifa edilmiş olması ile Katma Değer Vergisi açısından vergiyi doğuran olay gerçekleşmektedir.

Ayrıca fatura içeriği mal teslimi veya hizmet ifasının kazancın elde edilmesi ve idame ettirilmesi ile illiyet bağının bulunması, kazancın elde edilmesine yönelik bulunan ve karşılığında gayri maddi bir kıymet iktisap edilmemiş ve maliyete dâhil edilecek mahiyette olmaması durumunda da faturaya konu tutarın kurum kazancının tespitinde gider olarak indirilmesi ve faturada gösterilen KDV nin 3065 sayılı KDV Kanununu 29. maddesinde belirtilen şartları taşıması şartıyla söz konusu KDV nin indirim olarak dikkate alınması 213 sayılı VUK un 3. maddesi gereğidir.

Bu nedenle; vergiyi doğuran olay ve bu olaya ilişkin muamelelerin gerçek mahiyeti esas olduğundan; gerçek bir işleme (mal teslimi veya hizmet ifası) dayanan harcamaların elektronik ortamda düzenlenen fatura yerine kağıt ortamında düzenlenen fatura ile tevsik edilmesinin, Vergi Usul Kanununda öngörülen cezai hükümlerin uygulanması haricinde safi kazancın tespitinde gider olarak dikkate alınmasına ve faturada gösterilen ve KDV  Kanununun 29. maddesinde belirtilen şartları taşıyan KDV nin indirimine engel olmayacaktır.

Diğer taraftan, kâğıt ortamında bir fatura düzenlense bile, zorunluluk kapsamındaki mükelleflerin düzenlemesi gereken asıl belge olan e-faturanın malın teslimi veya hizmetin yapıldığı tarihten itibaren 7 gün içinde düzenlenmemiş olması durumunda, düzenlenmeyen e-fatura için bu belgeyi düzenlemek ve almak zorunda olanlara Kanunun 353 üncü maddesinin birinci bendine göre özel usulsüzlük cezasının kesilmesi gerekmektedir

Faturalar müteselsil olarak devam etmek zorundadır. Teknik olarak müteselliği bozmamak kaydı ile geçmiş tarihli e-fatura düzenleyebilirsiniz. Kağıt faturanında iade faturası ile iptal edileceği tabiidir.
ARŞİVDEN E- FATURA İNDİRME İŞLEMLERİ

Soru 156- Arşivden fatura nasıl indirebilirim?

GİB portalinden fatura indirildiğinde genel olarak faturalar zipli şekilde görünmektedir.

Ancak bazen GİB arşivinden faturaları indirdiğim zaman zip içerisinde sadece XML dosyaları bulunmaktadır. Zip içerisindeki XML dosyaları nedir? Nihai sonuca ulaşmış faturalar mıdır?

Cevap 156- İndirebildiğiniz her fatura başarılı, başarısız, taslaklardan iptal edilerek arşive gönderilmiş vs. zip içerisinde XML halindedir.

"E-Faturanın... Geçerli hali GİB üzerinden başarıyla geçmiş XML'idir."

GİB'den zarf indirdiğinizde bir zip dosyası inmektedir. Bunun içinde bir zip dosyası ve onun da içinde fatura XML'i bulunmaktadır. Bazı dosyaları henüz zip'ten çıkarmadığınız için bu şekilde görüyor olabilirsiniz. Önemli olan içerisindeki XML'lerdir.
HATALI FATURAYI SİSTEMDEN SİLME USULÜ

Soru 157- Sistemde mevcut faturaların tekrar gönderilmesinden kaynaklanan 1163 hata kodlu faturalar var. Bunları nasıl silebilirim? Bunları e-fatura sistemimizden (entegrasyon) sildiğimde bir sorun doğar mı?

Cevap 157- 1163 durumundaki zarfların içerisindeki faturalardan en az 1 tanesi zaten daha önce gitmiş demektir. Bu nedenle silinmesi sorun olmayabilirmiş gibi görünmekle birlikte, yaptığınız gönderimler (hatalı da olsa) GİB sisteminde tutulmaktadır. İlerleyen zamanda herhangi bir durum olmasına karşılık sisteminizde kendi yaptığınız işlemleri tutmanız iyi olacaktır. Ayrı bir bölüme aktarmanız doğru olacaktır.
MÜKERRER İADE FATURASI GÖNDERİLMESİ

Soru 158- Aynı temel iade faturasını fazladan 2 defa farklı seri numarası ile gönderdim. Ne yapmalıyım?

Cevap 158 - İade faturasını gönderdiğiniz firma harici yollar ile fazla kesilen iade faturasına kendisine geldiğinden itibaren 8 gün içinde itiraz etmesi gerekmektedir.
E –FATURANIN KAYBOLMASI DURUMUNDA YAPILACAK İŞLEM

Soru 159- Bazı faturalarım zarf bazında listeleme ekranında yer alırken, fatura bazında listeleme ekranında yok. Bu durumda kabul/red işlemi yapamıyorum. Ne yapmam gerekir?

Cevap 159- GİB Portal yöntemini kullanıyorsanız, faturalar kaybolmaz. Taslaklarda ya da diğer ekranlarda farklı tarih aralıklarında bulunuyor olabilir. Faturalar Zarf Bazında Listeleme ekranında zarfın alınma/gönderilme zamanına göre listelenir. Taslaklarda, Fatura Bazında Listeleme ekranında, Arşivde ve Yüklenmiş Faturalar ekranında ise faturanın üzerinde yazan tarihe göre listelenir. Tarih aralığını değiştirdiğinizde (genişlettiğinizde) bu faturaları görebilirsiniz. Tüm ekranları kontrol ediniz.

Zarf bazında listeleme ekranında gördüğünüz tarih, fatura tarihi değildir. Bu nedenle fatura tarihi zarf tarihinden farklıysa zarf ve fatura aynı tarih aralığında görünmez. Fatura tarihini tam olarak görebilmek için zarfın içindeki faturayı açıp fatura tarihine bakınız. Faturayı fatura bazında listeleme ekranında bu tarihi içeren aralıkta bulabilirsiniz. (birden fazla sayfaya bakmanız gerekebilir.)

Tüm ekranları tarih aralığının başlangıcını örneğin 201X tarihine çekip arattığınızda hala göremezseniz, yeniden aç düğmesi ile bu soruyu tekrar açıp vergi kimlik numaranızı ve bulmaya çalıştığınız fatura numaralarını yazınız.
TİCARİ FATURADA TARİH OLMAMASI SORUNU

Soru 160- Düzenlediğimiz ticari faturayı karşı taraf kabul etmiştir. Ancak; fatura üzerinde tarih yer almamaktadır. Tarihsiz olarak kabul ettikleri faturayı düzeltmek istemekteyiz. Düzeltme için nasıl bir yol izlemeliyiz?

Cevap 160- Faturanın içeriğinden kaynaklanan hatalarda faturanın alıcıya ulaştığı tarihten itibaren 8 gün içinde alıcı tarafından harici yollar ile itiraz edilmesi gerekmektedir.
“DAHA ÖNCE GÖNDERİLEN ZARFA REFERANS DEĞİLDİR “HATASI ALINMASI DURUMU

Soru 161- "1191 gönderilen sistem yanıtı daha önce gönderilen bir zarfa referans değildir." hatası alıyorum sebebi ne olabilir?

Cevap 161- Bu durumun üç sebebi olabilir:

1. Doğru zarfa doğru şekilde sistem yanıtı vermiyorsunuzdur.

2. 30 günden sonra başarısız sistem yanıtı dönmeye çalışıyorsunuzdur. 30 günden sonra dönülen sistem yanıtları eğer başarısız dönülürse sistem buna hata verir.

3. Daha önce sistem yanıtı verilmiş bir zarfa ikinci bir sistem yanıtı verilmeye çalışılıyordur. İkinci kez sistem yanıtı verilmeye çalışıldığında bu hata verilir.

Üç durumda da 1220 durumundaki zarftaki fatura geçerlidir, başarılı sistem yanıtı dönülmüş gibidir.
ŞUBELİ FİRMANIN ŞUBE İÇİN BAŞKA ETİKET KULLANMASI ÖZEL ENTEGRATÖR ARACILIĞIYLA FAYDALANANLAR İÇİN MÜMKÜN

Soru 162- Birden fazla şubesi olan firmalarda fatura oluşturduktan sonra, oluşturulan faturayı nasıl gönderebiliriz? Diğer şubelerine, Portalda gönder butonunda, sisteme kayıtlı kullanıcılar içerisinde 1 adet etiket( e-posta adresi) bulunmaktadır. Başka bir etiket eklemek istesek nasıl yapmamız gerekiyor?

Cevap 162- Bir e-fatura kullanıcısı için etiket Vergi Kimlik Numarası (VKN) ile birlikte kullanıcının adresini belirtir. Kâğıt faturada ev, iş veya değişik illerdeki adresimiz için cadde, sokak, il belirtildiği gibi, e-fatura uygulamasında da etiket bu işlevi görür. Etiket bir kullanıcının elektronik olarak adresini VKN ile beraber belirtir. E-fatura sisteminde iki adet rol bulunmaktadır. Bu roller Gönderici Birim ve Posta Kutusu ’dur. Her bir rol için ayrı bir etiket belirlenmelidir. Ayrıca Elektronik Fatura Uygulaması, e-Fatura Portalı, bilgi işlem sistemlerinin GİB Başkanlık sistemine entegrasyonu ve GİB Başkanlıktan özel entegrasyon izni alan kurumların sistemi aracılığıyla olmak üzere üç yöntemle kullanılabilmektedir. Firmalar bu üç yöntemden sadece birini seçebilmektedir. Eğer uygulama GİB portal veya entegrasyon aracılığı ile kullanılıyorsa, firmaya tanımlanan etiketler merkez veya şube olarak ayrıştırılamamakta ve ek olarak başka bir etiket tanımlanmamaktadır.

Bu şekilde bir uygulama ancak e-Fatura uygulamasından özel entegratör aracılığıyla faydalananlar için mümkün olabilmektedir.