Încheiere şedinţa din Camera de Consiliu din data de 10. 06. 2016
Yüklə 1,22 Mb.
|
De la BANCA [...] urmează a se recupera, prin luarea unor măsuri asigurătorii în vederea confiscării speciale și sumele de bani atestate în factura nr.20140010 emisă în data de 13 iunie 2014 cu data scadenței în data de 20 iunie 2014 (fila 84 dup), evidențiate prin efectuarea unor anumite plăţi disimulate prin încheierea unui contract de vânzare-cumpărare între vânzătorul INR MRE SRLși cumpărătorul BANCA [...] România conform facturii nr 20140010/13.06.2014, aflate la fila 84 vol.1. dup, care atestă efectuarea unor plăţi provenite din potențiala săvârșire de către BANCA [...] a infracțiunii de spălare a banilor ale cărei indicii rezonabile se creionează în prezenta cauză reprezentând onorariul de succes al lichidatorului judiciar al EI SPRL, aprobat de adunarea creditorilor din data de 24.01.2014, confirmat prin sentinţa civilă nr. 994 a Tribunalului Bucureşti Secţia a VII-a Civilă, pentru suma de 7 949 530 lei, BANCA [...] urmând să deducă TVA-UL în cuantum de 1907884, 80 lei, atestat prin factura nr 20140010/13.06.2014., a diferenței de plată investiției necesare readucerii în standard a Complexului SM în scopul administrării acestuia conform procesului-verbal de licitație nr.1873/23.05.2014, în valoare totală de 1.992.998, 31 lei, BANCA [...] urmând să deducă TVA-UL în cuantum de 478.319, 59 lei, dar și a comisionului datorat UNPIR în cuantum de 39 859, 97 lei, prestații care nu fac în mod firesc obiectul unui contract de vânzare-cumpărare. După cum Curtea va argumenta, reiterând că standardul de probă în cuprinsul prezentei încheieri este acela de suspiciune rezonabilă că de aceste sume de bani s-a dispus de către BANCA [...] în vederea derulării unor activităţi infracţionale: aceste plăţi, denumite în mod generic CHELTUIELI SUPLIMENTARE în contractul escrow din 19 06 2014, figurează a fi plătite potrivit instrucţiunilor vânzătoarei în baza contractului de vânzare-cumpărare autentificat sub nr 342/19 06 2014 de BIN IB având ca obiect ACTIVUL SM, vânzătoarea, prin lichidator judiciar declarând că este de acord cu alocarea în acest mod a sumelor reprezentând CHELTUIELI SUPLIMENTARE şi că acestea se consideră achitate în mod conform şi complet pentru sumele relevante activului Tâncănăbeşti, inclusiv în considerarea contractului de vânzare-cumpărare autentificat sub nr 343/19 06 2014 de BIN IB având ca obiect ACTIVUL SM. Chestiunea transferului acestor sume de bani dintr-un cont escrow încheiat de bancă în dublă calitate de deponent al fondurilor şi de către agent escrow, cu consecinţa încasării de bancă a sumelor de bani reprezentând dobânzi ce trebuiau să ajungă în contul de lichidare, după ce în prealabil, Banca, dobândise două imobile în contul unor creanţe pe care nu o avea va prezenta relevanţa atât pe planul stabilirii răspunderii penale a reprezentanţilor EI SPRL, care figurau ca benficiari ai fondurilor contactului escrow in numele debitoarei INR, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de abuz în serviciu, dar şi a analizei posibilităţii extinderii urmăririi penale în privinţa acestora sub aspectul săvârşirii infracţiunii de spălare a banilor, prev.de art.29 alin. c) din Legea nr.656/2002 în formă continuată, aferente acceptării la masa credală a unei persoane care nu justifica o creanţă certă, organizarea unei licitaţii publice cu consecinţa adjudecării în favoarea BANCA [...] a unor imobile în contul unei creanţe a cărei cauză a fost în mod defectuos verificată, acceptarea unui onorariu plătibil plătibil printr-un cont escrow care excedea dispoziţiile judecătorului sindic din încheierea de şedinţă din 19 01 2014 pronunţată în dosarul nr. 28062/3/2013 inregistrat pe rolul Tribunalului Bucuresti Sectia A VII-A Civila prin care s-a deschis fațã de debitoarea INR MRE SRLprocedura falimentului. Pe cale de consecinţă, organele de urmărire penală vor stabili împrejurările apte să atargă răspunderea penală a reprezentanţilor lichidatorului pentru:
În al doilea rând, organele de urmărire penală vor lua măsuri de recuperare a produsului infracțiunii de la BANCA [...] a diferenței de creanţă pe care pretinde că o mai are de recuperat BANCA [...] de la debitoarea INR MRE SRLde în valoare de 194.914.238,5 lei, sumă căreia îi corespunde TVA în cuantum de 46.779.417,24 lei (aprox. 10.631.685,73 euro) pe care BANCA [...] intenționează să îl deducă, urmând să stabilească în mod clar modalitatea în care s-a înfiripat intenţia de fraudare de către BANCA [...] SA prin reprezentanţii săi cu concursul administratorului judiciar EI SPRL a intereselor celorlalţi creditori, dar și a economiei legale perturbarea semnificativă a circuitelor financiare legale a unor sume de bani cu proveniență ocultă din paradisuri fiscale. De asemenea, vor mai fi supuse recuperării cu titlu de produs al infracțiunii și se vor lua în mod corespunzător măsuri de sechestru în vederea confiscării speciale de la BANCA [...] a sumelor menționate la pct. 4.3.1 din contul escrow aflat la filele 51-62 dup în care figurează mențiunea că Agentul escrow din contractul escrow, -adică BANCA [...]- va transfera orice dobânzi acumulate aferente fondurilor din contul escrow conform pct 3.5 (dobânda de de 1,35 % pe an), în contul nr. RO 91RNCB0090000682350394 deschis pe numele deponentului fondurilor, deponent al fondurilor în prezenta cauză fiind de asemenea BANCA [...] . În al patrulea rând, organele de urmărire penală vor lua măsuri de recuperare a produsului indirect al infracțiunii de la BANCA [...] ce ar putea rezulta din revânzarea bunurilor adjudecate de către BANCA [...] conform procesului-verbal de licitaţie nr.1873/23.05.2014: din accesarea surselor deschise (http://www.business-review.eu/featured/Banca [...]-assigns-knight-frank-to-sell-silver-mountain-complex-100534t, http://www.24hgold.com/english/ContributorExt.aspx?id=8226515466H11690), care se coroborează cu mențiunile din documentația de creditare, pe care judecătorul cauzei urmează să le evidențieze mai jos, la prezentarea situației de fapt, Curtea reține că singurul scop al aranjamentului financiar pus în practică de către BANCA [...] a fost reprezentant de obținerea unui profit semnificativ: în luna martie 2016, BANCA [...] a contactat firma de consultanță KF Romaniapentru vânzarea complexului SM din Poiana Brașov. Nu în ultimul rând, organele de urmărire penală vor fi obligate, potrivit disp.art. 306 alin 7 C.pr.pen, să strângă probe și în vederea confiscării extinse, urmând să ridice de la BANCA [...], dar și de la băncile de referință menționate în contractele de credit din 5.08.2009, respective 10.10.2011, în măsura în care organele de urmărire urmează să decidă, după analiza rulajului conturilor menționate în contractual din 5.08.2009, că și alte bănci au mai facilitat în calitate de împrumutători aproximativ 134 000 000 EUR (aprobată sub nr.9301/4.12.2008 de către BANCA [...]) prin aranjamenttul financiar ce va fi descris mai jos, documentațiile de credit pe care aceste instituții facilitează introducerea unor sume de bani din străinătate, sub paravanul disimulării unor contracte de împrumut, desi în fapt, prin relația cu banca corespondentă, intenția părților este reprezentată de permiterea unei justificări ca o persoană să poate uza de propriile fonduri transferate în jurisdicții off-shore, sume de bani a căror origine a fost oculată autorităților române, pentru sustragerea de la plata taxelor și impozitelor (în această situație organele de urmărire penală vor clarifica și împrejurările de fapt care permit conturarea infracțiunii de evaziune fiscală, ca infracțiune predicat din care provin fondurile supuse spălării) sau din alte sume de bani, a căror proveniență nu poate fi justificată, organele de urmărire penală urmând să clarifice sursa acestora. Curtea are în vedere pe de o parte că potrivit clauzei 24.45 din contractul din data de 5.08.2009 încheiat între S.C. INR MRE SRL., o societate cu răspundere limitata din România, înregistrată la Registrul Comerţului din Bucureşti sub număr [...], având sediul social în [...], Bucureşti, România ( "împrumutat"); și BANCA [...], în calitate de aranjor principal mandatat ("Aranjor"); BĂNCILE enumerate în Anexa 1 (împrumutători Iniţiali) (în continuare "împrumutători Iniţiali", BANCA [...], în calitate de agent al Părţilor de finanţare (Agent); şi BANCA [...], în calitate de garant al Părţilor Garantate ("Garant") având ca obiect acordarea unei facilități de credit de 66,700,000 EUR și 21,048,000 RON împrumutatului, dacă o bancă de referință ("Bănci de Referinţă" însemnând potrivit clauzelor contractuale: (a) în raport cu EUROBOR, biroul principal din Viena al EG Group Bank AG, cu s-Graben 21, A-1010 Viena; şi (b) în raport cu ROBOR, biroul principal din Bucureşti al societăţii Banca [...] R SA, sau BRD-Groupe Societe Generale SA, Raiffeisen Bank SA, UniCredit Tiriac Bank Banca Transilvania SA, sau, în oricare din aceste cazuri, alte bănci care pot fi desemnate de către Agent în urma consultării împrumutatul), dacă o bancă de referință(sau dacă o bancă de referință nu este împrumutător, împrumutătorul la care este afiliat) încetează să fie împrumutător, agentul(adică BANCA [...]) va desemna un alt împrumutător care să înlocuiască respectiva bancă de referință. Măsurile de recuperare a produsului infracțiunii din prezenta cauză vor viza și recuperarea sumelor de la bani încasate cu titlu de onorarii/comisioane de către firma de avocatura CCM SC SCA, în schimbul acordării de consultanțe juridice în scheme infracționale, după cum rezultă din analiza de către judecător a următoarelor înscrisuri:
-al contractului din 10.10.2011, încheiat între S.C. INR MRE SRL., o societate cu răspundere limitata din România, înregistrată la Registrul Comerţului din Bucureşti sub număr J40/6552/1995, având sediul social în [...], Bucureşti, România ( "împrumutat"); și BANCA [...], în calitate de "Aranjor"; BANCA [...], în calitate de împrumutător inițial , BANCA [...], în calitate de creditor inițial; şi BANCA [...], în calitate de Reprezentant garanție având ca obiect acordarea unei facilități de credit de 3,450,000 EUR și 1, 952,000 RON împrumutatului, întocmit de firma de avocatura CCM SC SCA. (atașat în varianta tradusă în limba română la filele 69-86 vol.1 dup). -al contractelor de garanţie încheiate în prezenta cauză în favoarea BANCA [...], ce se regăsesc în Anexa 2.1. din documentaţia de creditare transmisă de BANCA [...] din dispoziţia instanţei de judecată din 6 05 2016 şi ataşată la vol.6 instanţă trecute în revistă şi în raportul întocmit de către administratorul judiciar EI SRPL PRIVIND cauzele care au atras falimentul INR din 7.11.2013, publicat în BULETINUL PROCEDURILOR DE INSOLVENȚĂ NR.18615/8.11.2013 și ATAȘAT la filele 2-91 vol.1 dup La dosarul cauzei nu există rulajul financiar al tuturor plăților efectuate către societatea CCM SC SCA, însă în raportul întocmit de către administratorul judiciar EI SRPL PRIVIND cauzele care au atras falimentul INR din 7.11.2013, publicat în BULETINUL PROCEDURILOR DE INSOLVENȚĂ NR.18615/8.11.2013 și ATAȘAT la filele 2-91 vol.1 dup figurează menționat drept cauză care a atras insolvența INR contractul de servicii de consultanta juridica din data de 30 martie 2009 (Contractul) incheiat intre BANCA [...] SA (Banca) in calitate de client, CMS M SCA (CMS/Contractorul) in calitate de contractor si Debitoare in calitate de imprumutat al Bãncii, menționându-se că prin acest Contract Banca a angajat CMS in calitate de consultanti juridici cu privire la finanțarea Proiectului, stabilind instrucțiunile cãtre CMS iar taxele, cheltuielile si costurile percepute de CMS au fost facturate direct cãtre Debitoare la cererea Bãncii, deși în contractul din 5.08.2009 societatea CCM SC SCA figurează drept CONSILIER JURIDIC AL ARANJORULUI BANCA [...] și al AGENTULUI BANCA [...] .Obiectul Contractului il reprezintã acordarea de cãtre CMS de consultanta si asistenta juridica cu privire finanțarea Proiectului precum si efectuarea unui audit juridic (due diligence) cu privire la titlul de proprietate asupra terenului pe care s-a dezvoltat Proiectul, loturile de teren situate in zona S., respectiv Straulesti detinute de cãtre Debitoare, autorizatii necesare dezvoltãrii Proiectului, precum si analiza din perspectiva corporativa a Debitoarei. Prețul Contractului a fost stabilit la nivelul maxim de 137 000 EUR, însă contractul a fost amendat în data de 20 10 2010, în baza căruia a fost achitată societății CCM SC SCA tot de către debitoarea INR suma totală de 1 649 437 lei. Întrucât la dosarul cauzei există date că prestarea de consultanţă a mai continuat, organele de urmărire penală vor lua măsuri în vederea identificării şi indisponibilizării în vederea confiscării speciale a întregii remuneraţii. Nu în ultimul rând, organele de urmărire penală vor fi obligate, potrivit disp.art. 306 alin 7 C.pr.pen, dacă vor aprecia necesar, după analiza prevederilor contractelor mai sus menționate, ce urmează să fie detaliate mai jos de instanță, să extindă urmărirea penală împotriva reprezentanților societății CCM SC SCA pentru complicitate la săvârșirea infracțiunii de spălare de bani să strângă probe și în vederea confiscării extinse a produsului infracțiunii obținute de reprezentanții societății CCM SC SCA din întocmirea altor aranjamente în scopuri infracționale. În prezenta cauză, recuperarea produsului infracțiunii mai presupune luarea unor măsuri asigurătorii în vederea confiscării speciale a sumelor de bani transferate din contul ESCROW deschis în data de 19.06.2014, aflat la filele 51-62 dup sub nr RO10RNCB0090000682350397 în RON la BANCA [...] între următoarele părți: INR MRE SRL(în faliment, in bankrupcty, en faillite), persoană Juridică română cu sediul social în Municipiul Bucureşti, str. E D nr. ap, 2, camera 1, sector 6, înregistrată la Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Bucureşti sub nr. J/1995, cod unic de înregistrare (denumită în continuare "INR M') (fostă INR T SRL, aşa cum rezultă din certificatul de înregistrare menţiuni nr. 149598/19.05.2004 eliberat de Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Bucureşti) reprezentată legal de lichidator judiciar EI SPRL, cu sediul social ales în Bucureşti, [...], număr de înregistrare Tn Registrul Formelor de Organizare al UNPIR [...] atribut în data de 31.12.206, desemnat de Tribunalului Bucureşti -Secţia a Vfl-a Civilă prin Sentinţa Civilă nr. 994/28.01.2014, pronunţată în dosarui nr. 28062/3/2013 (denumită în continuare „Lichidatorul Judiciar") prin Practician. Coordonator M-L A-D, cetăţean român, domiciliat în Municipiul Bucureşti, B[...], posesor ai CI seria [...] nr. [...] eliberată de SPCEP S6 biroul nr. 1, ia data de 06.06.2009, CNP , înscrisă în registrul societăţilor profesionale al UNPIR sub nr. 1C0613, acţionând cu puteri depline în calitate de asociat coordonator, în calitate de Beneficiar al fondurilor (denumit în continuare "Beneficiarul fondurilor"), Banca [...] persoană juridică română, cu sediul social în Bucureşti, Sdul Regina Elisabeta nr. 5, sector 3, înregistrată la Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Bucureşti sub nr. J/1991, cod Unic de înregistrare , reprezentată de către dna.BI, cetăţean român, domiciliată în Municipiul Bucureşti, [...], posesoare a CI seria [...] nr. [...] eliberată de [...], la data de [...], CNP [...], în calitate de Manager Restructurare Senior şi dl TC-C, cetăţean român, domiciliat în Sat. [...], judeţul Ilfov, posesor al Cl seria [...] nr, [...] eliberată de [...], la data de [...], CNP [...]5, în calitate de Şef Departament Restructurare Imobiliară, ambii împuterniciţi conform procurii autentificate sub număr 331 din data de 18.06.2014 de BIN IB cu sediul în Bucureşti, în calitate de Deponent al Fondurilor (denumit în continuare "Deponentul fondurilor") și Banca [...], societate administrată în sistem dualist, înmatriculată la Registrul Comerţului sub [...] şi la Registrul Bancar cu nr. [...], având cod unic de înregistrare [...], cu sediul în Bucureşti [...], înregistrată în Registrul de evidenţă a prelucrărilor de date cu caracter personal sub nr. [...], reprezentată de către dna. BI, cetăţean român, domiciliată în Municipiul Bucureşti, [...] posesoare a Cl seria [...] nr. [...] eliberată de [...], la data de [...], CNP [...], în calitate de Manager Restructurare Senior şi dl. TC-C, cetăţean român, domiciliat în Sat. [...], judeţul Ilfov, posesor al Cl seria [...] nr. [...] eliberată de SPCLEP Buftea, la data de [...], CNP [...], în calitate de Şef Departament Restructurare Imobiliară, ambii împuterniciţi conform procurii autentificate sub număr 331 din data de 18.06.2014 de BlN IB cu sediul în Bucureşti, in calitate de Agent Escrow (denumită în continuare "Banca" sau "Agentul Escrow"), denumiţi în continuare în mod colectiv Părţile, sau în mod individual Partea, contrar clauzei 3.1. din contractul de cont escrow potrivit cu care niciunul dintre DEPONENTUL FONDURILOR, BENEFICIARUL FONDURILOR SAU AGENTUL ESCROW nu va avea dreptul să ia nicio măsură în legătură cu contul escrow, altele decât cele stabilite conform prevederilor prezentului contract. Or, după cum rezultă din clauza nr. 1.2 din contractul escrow cu denumirea marginală TERMENI DEFINIŢI, "Fondurile din Contul Escrow" se referă la sumele de bani cu care se alimentează Contul Escrow şi care au fost plătite în conformitate cu condiţiile stabilite în prezentul Contract de Escrow. Pe cale de consecință, Curtea urmează să constate că plata din contractul de cont escrow (asupra legalității căruia va reveni la descrierea situației de fapt) deschis în data de 19.06.2014, aflat la filele 51-62 dup sub nr RO10RNCB0090000682350397 în RON la BANCA [...] în data de 20.06.2014, la o zi de la deschiderea contului escrow și la două zile după autentificarea de către notar a împuternicirilor date reprezentanților BANCA [...] în dublă calitate de AGENT ESCROW ȘI DE DEPONENT AL FONDURILOR către BIR INDIVIDUAL NOTARIAL IB în contul deschis la BRD SA sub nr. RO62BRDE445SV90970364450 a următoarelor sume de bani:
-866465LEI, cu explicația INST 362 TAXABCF; -47482, 08 LEI cu explicația 1073 onorariu autentificare înstrăinare imobile -40742LEI, cu explicația cu explicația INST 362 TAXABCF; -943266,76 LEI, cu explicația 1074 onorariu autentificare înstrăinare imobile. ( plăţile sunt atestate la filele vol. 1 filele 65-62 dup în extrasul de cont al contractului de cont escrow deschis în data de 19.06.2014 la BANCA [...], aflat la filele vol. 1 filele 51-62 dup sub nr RO10RNCB0090000682350397). În ceea ce privește sumele de bani asupra cărora urmează a fi luate măsuri de indisponibilizare în vederea recuperării produsului infracțiunii de la BIR INDIVIDUAL NOTARIAL IB, organele de urmărire penală vor mai avea în vedere, pe lângă nerespectarea obligaţiilor ce incumbă liber-profesioniştilor în materia prevenirii spălării banilor, care impuneau în prezenta cauză adoptarea unor măsuri de precauţie sporită la identificarea clientului şi raportarea tranzacţiilor suspecte la OFICIUL NAŢIONAL PENTRU PREVENIREA ŞI COMBATREREA SPĂLĂRII BANILOR că în raportul întocmit de către administratorul judiciar EI SRPL privind cauzele care au atras falimentul INR din 7.11.2013, publicat în BULETINUL PROCEDURILOR DE INSOLVENȚĂ NR.18615/8.11.2013 și ATAȘAT la filele 2-91 vol.1 dup figurează menționat drept cauză care a atras insolvența INR şi Contractul de vanzare cumparare incheiat intre INR in calitate de vanzatoare si BCS SRL (societate controlată de acelaşi beneficiar real în care figurează interpus acelaşi administrator, respectiv AR) în calitate de cumparatoare autentificat sub nr. 628 din data de 26.10.2011 de BNP IB astfel cum a fost modificat prin Actul adițional autentificat sub nr. 709 din data de 02.12.2011 de BNP IB avand ca obiect apartamentul nr fost B-16 actual 16, corp B avand numãr cadastral 119991-CI-UI6 cu o suprafața totala construita de 164,34 mp si locul de parcare S2-19 devenit 68 din Corp Bl, subsol 2, avand numãr cadastral 119995-C1-U68. Prețul de vanzare al apartamentului a fost de 307.084 Euro la care s-a adaugat TVA de 73.700,16 Euro. De remarcat este faptul ca prin actul adițional sus mentionat s-a renuntat la obligațiile cumparatoarei de a participa in Asociația de proprietari si de a achita cotele de cheltuieli comune de intretinere. În privinţa acestui contract, administratorul EI SRPL şi-a exprimat în cuprinsul raportului privind cauzele care au atras falimentul INR întocmit în data de 7.11.2013, publicat în BULETINUL PROCEDURILOR DE INSOLVENȚĂ NR.18615/8.11.2013 și ATAȘAT la filele 2-91 vol.1 dup să solicite anularea, deoarece a fost încheiat în frauda intereselor debitoarei, intenţie care nu s-a materializat însă până în prezent. Pe cale de consecinţă, organele de urmărire penală vor strânge probe pentru a clarifica şi opţiunea alegerii notarului care a autentificat contractul de vânzare-cumărare din 19 06 2014 al activului TÂNCĂNĂBEŞTI (ataşat la filele 1-10 dup vol.3), având o suprafaţă totală de 59 679 mp (conform măsurătorilor din acte) şi 58 839 mp (conform măsurătorilor din teren) care beneficiază de o deschidere de 241,97 mp la LACUL S., pentru suma de 8 148 258 lei, la care se adaugă TVA aferent în cunatum de 1 955 581, 92 lei, din care doar suma reprezentand TVA-UL a fost achitat în contul escrow încheiat în acceaşi zi cu contractul de vânzare-cumpărare, cheltuielile suplimentare despre care se face referire în contrul escrow fiind achitate în aceeaşi zi, la instrucţiunea lichidatorului, fiind achitate potrivit instrucţiunilor VÂNZĂTOAREI, reprezentate prin lichidatorul EI SPRL, prin contractul de vânzare-cumpărare din 19 06 2014 al activului COMPLEXULUI SM(ataşat la filele 32-96 dup vol.3), prin care acesta a fost, de asemenea, vândut de către BANCA [...] conform procesului-verbal de licitaţie cu strigare din 23.05.2014, organizată de către EI SPRL în calitate de lichidator judiciar al debitoarei INR, deşi BANCA [...] nu justifica o creanţă certă asupra patrimoniului debitoarei. Yüklə 1,22 Mb. Dostları ilə paylaş:
|